中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品（模拟题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品

第一部分单选题(50题)

1、股票按股东承担风险和享有权利情况来划分，可以分为（）。

A.记名股票和无记名股票

B.面额股票和无面额股票

C.流通股票和非流通股票

D.普通股股票和优先股股票

【答案】：D

【解析】本题考查股票按股东承担风险和享有权利情况的分类。选项A分析记名股票和无记名股票是按股票是否记载股东姓名来划分的。记名股票是指在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东姓名的股票；无记名股票是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票。所以选项A不符合按股东承担风险和享有权利情况进行划分的要求。选项B分析面额股票和无面额股票是按照股票是否标明金额来划分的。面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票；无面额股票是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。因此选项B也不是按股东承担风险和享有权利情况的分类。选项C分析流通股票和非流通股票是根据股票是否可以在证券市场上自由买卖来区分的。流通股是可以在证券交易所上市交易的股份；非流通股则是暂时不能上市交易的股份。所以选项C同样不符合题目要求。选项D分析普通股股票和优先股股票是按股东承担风险和享有权利情况来划分的。普通股是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务，股利完全随公司盈利的高低而变化，在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东之后，故其承担的风险较高；优先股是一种特殊股票，在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股，但一般无表决权，收益相对固定，风险相对较低。所以选项D正确。综上，本题答案选D。

2、商业银行应按照“（）”的原则，依法合规地开展金融创新，不得通过理财业务规避审慎监管政策，变相调节资本充足率、贷存比、拨备覆盖率等各项监管指标，进行监管套利。

A.效率优先

B.实质重于形式

C.公平优先

D.合理竞争

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行开展金融创新应遵循的原则。选项A“效率优先”，强调的是在经济活动中把提高效率放在首要位置，但这并非是开展金融创新避免监管套利应遵循的核心原则，商业银行不能仅以效率为导向而忽视合规性等重要方面，所以A选项不符合题意。选项B“实质重于形式”，该原则要求商业银行在开展金融创新时，要注重业务的经济实质，而不仅仅依据其法律形式。如果仅从表面形式上操作金融创新业务，可能会出现通过理财业务规避审慎监管政策，变相调节资本充足率、贷存比、拨备覆盖率等各项监管指标进行监管套利的情况。只有遵循实质重于形式原则，才能依法合规地开展金融创新，避免此类监管套利行为，所以B选项正确。选项C“公平优先”，主要侧重于在经济活动中保障公平的竞争环境和资源分配等，但它与避免通过理财业务进行监管套利的直接关联性不强，并非本题所涉及原则，所以C选项不正确。选项D“合理竞争”强调的是在市场竞争中遵循合理的规则和秩序，侧重于市场竞争层面，而不是针对金融创新中防止监管套利这一特定要求，所以D选项也不符合题意。综上，答案选B。

3、劳务用工数量和工种需求量的预测要围绕工程项目的工期、施工部位和（）。

A.工程量

B.劳务分包合同

C.施工技术方案

D.材料供应状态

【答案】：A

【解析】本题主要考查劳务用工数量和工种需求量预测的相关依据。选项A工程量是指以物理计量单位或自然计量单位所表示各个分项工程或结构构件的实物数量。在对劳务用工数量和工种需求量进行预测时，工程项目的工期决定了时间维度，施工部位明确了空间维度，而工程量则直接与所需的劳动量相关。例如，工程量大意味着需要更多的劳务人员来完成相应的工作，不同的工程量也可能需要不同工种的人员搭配，所以工程量是劳务用工数量和工种需求量预测需要围绕的重要因素，A选项正确。选项B劳务分包合同是明确劳务分包双方权利和义务的协议，它主要规定了劳务分包的范围、价格、工期等内容，但本身并不能直接反映出劳务用工数量和工种需求量的情况，更多的是对劳务分包关系的一种规范和约束，故B选项错误。选项C施工技术方案侧重于施工的技术方法、工艺要求等方面，它主要是为了确保工程施工的质量和安全，虽然施工技术方案会影响到施工的效率和方式，但它不是直接决定劳务用工数量和工种需求量的关键因素，故C选项错误。选项D材料供应状态主要涉及材料的供应时间、数量、质量等方面，它对工程的顺利进行有重要影响，但与劳务用工数量和工种需求量没有直接的关联。即使材料供应充足，也不能确定具体需要多少劳务人员和哪些工种，故D选项错误。综上，答案选A。

4、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括（）。

A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资

B.本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际