中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品及答案详解【新】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品

第一部分单选题(50题)

1、下列因素中，（）不是定期评估频率的主要决定因素。

A.客户的投资金额

B.客户个人财务状况变化幅度

C.客户的投资风格

D.家庭人口结构

【答案】：D

【解析】本题可根据定期评估频率的主要决定因素，对各选项进行逐一分析。定期评估是理财规划服务中重要的环节，其频率主要受客户的投资金额、个人财务状况变化幅度、投资风格等因素影响。选项A：客户的投资金额客户投资金额的多少，会直接影响投资的风险和收益情况。投资金额较大时，客户面临的潜在风险和收益波动也相对较大，需要更频繁地进行评估，以确保投资组合符合客户的目标和风险承受能力。所以客户的投资金额是定期评估频率的主要决定因素之一。选项B：客户个人财务状况变化幅度如果客户个人财务状况变化幅度较大，例如收入大幅增加或减少、有重大的资产变动等，都会对其理财规划产生重要影响。这种情况下，需要更及时地评估理财方案是否仍然合适，因此客户个人财务状况变化幅度是定期评估频率的主要决定因素之一。选项C：客户的投资风格不同投资风格的客户对市场变化的敏感度和反应不同。激进型投资风格的客户可能更愿意承担风险，追求较高的收益，其投资组合的调整相对频繁；而保守型投资风格的客户则更注重资产的安全性，投资组合相对稳定。所以根据客户的投资风格，需要确定不同的定期评估频率，它是定期评估频率的主要决定因素之一。选项D：家庭人口结构家庭人口结构虽然是影响客户财务规划的一个因素，但它相对比较稳定，不会频繁发生变化，并且它对定期评估频率的影响并不直接。相比投资金额、个人财务状况变化幅度和投资风格，家庭人口结构不是决定定期评估频率的主要因素。综上，答案选D。

2、小王是一名销售人员，其薪资组成为3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户。当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6月工资、薪金所得的课税基数为()元。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

【答案】：D

【解析】本题可根据工资、薪金所得课税基数的计算方法，结合题目所给小王的各项收入，来计算其6月工资、薪金所得的课税基数。分析工资、薪金所得课税基数包含的项目工资、薪金所得的课税基数是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。明确小王各项收入情况-基本工资：3000元。-月度绩效奖金：因6月成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元。-车补：500元。-特殊津贴：500元。-公司给予的股份：价值10万元，股份虽然是因小王业绩所得，但股份不属于工资、薪金所得的范畴，不计入课税基数。计算课税基数将小王工资、薪金所得范围内的各项收入相加，可得课税基数为：\(3000+50000+500+500=54000\)（元）。然而，题目中可能出题有误，若按照正确的计算逻辑，以上计算结果并没有符合的选项。若将公司给予价值10万元的股份也当作工资薪金所得（实际不符合规定），则课税基数为\(3000+50000+500+500+100000=154000\)元，此时答案选D。

3、子女教育目标分析的重要组成要素之间的关系是（）。

A.相互影响、互为铺垫

B.相互独立、相互依存

C.相互联系、互为铺垫

D.相互制约、相互影响

【答案】：A

【解析】本题主要考查子女教育目标分析重要组成要素之间的关系。选项A：相互影响、互为铺垫。在子女教育目标分析中，各重要组成要素之间通常存在着密切的联系，一个要素的变化会对其他要素产生影响，同时，一个要素的发展也为其他要素的发展奠定基础，起到互为铺垫的作用，该选项准确描述了要素之间的关系。选项B：相互独立与相互依存是相互矛盾的表述。如果要素相互独立，就意味着它们之间没有关联；而相互依存则强调要素间存在依赖关系，这两个表述不能同时用于描述同一要素间的关系，所以该选项错误。选项C：相互联系表述较为宽泛，没有像“相互影响”那样具体指出要素之间作用的方式。同时，“互为铺垫”虽然也是要素关系的一种体现，但整体不如“相互影响、互为铺垫”全面准确，所以该选项不太合适。选项D：相互制约通常强调要素之间存在限制对方发展的作用，而在子女教育目标分析的重要组成要素关系中，制约并非是主要特点，更多的是相互促进和铺垫，所以该选项不准确。综上，正确答案是A。

4、下列关于商业银行个人理财业务，描述错误的是（）。

A.商业银行是个人理财业务的供给方

B.商业银行是个人理财服务的提供商之一

C.商业银行制定具体的个人理财业务标准、业务流程、业务管理办法

D.商业银行一般利用非银行金融机构渠道向个人客户提供