中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习备考题含答案详解（综合卷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习备考题

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于长期教育规划工具的是()。

A.教育储蓄

B.投资房地产

C.教育保险

D.购买共同基金

【答案】：B

【解析】本题主要考查对长期教育规划工具的理解与区分。长期教育规划工具通常是指那些能够为子女教育进行长期资金储备、具有一定稳定性和针对性的金融工具或投资方式。选项A：教育储蓄教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄，它享受优惠利率，零存整取可按整存整取利率计息，具有强制储蓄的特点，能够帮助家庭为孩子的教育进行长期、稳定的资金积累，属于长期教育规划工具。选项B：投资房地产投资房地产主要目的是获取房产增值收益、租金收益等，其投资的不确定性较大，受到市场供求关系、宏观经济环境、政策法规等多种因素的影响，且资金流动性较差。它并非专门为教育而设计的规划工具，其收益和使用方向并不直接与教育费用的储备和支出相挂钩，所以不属于长期教育规划工具。选项C：教育保险教育保险是一种具有储蓄和保障功能的险种，通常会在约定的时间为被保险人提供教育金给付，能够为孩子的教育提供稳定的资金保障。家长可以根据孩子的教育需求，选择合适的教育保险产品进行长期规划，因此属于长期教育规划工具。选项D：购买共同基金共同基金是一种集合投资方式，通过汇集众多投资者的资金，由专业的基金管理人进行投资运作。投资者可以根据自身的风险承受能力和投资目标，选择不同类型的共同基金进行长期投资，以实现资产的增值，为孩子的教育储备资金。所以购买共同基金也可以作为长期教育规划的工具之一。综上，答案选B。

2、联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。

A.开创了中国式养老金信托制度

B.企业自愿

C.国家直接干预

D.企业缴费或企业与职工共同缴费

【答案】：C

【解析】本题主要考查企业年金的特点。企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。选项A分析中国式养老金信托制度是在企业年金发展过程中的一种创新模式，企业年金在一定程度上促进了中国式养老金信托制度的开创和发展，所以企业年金在这方面是具有一定意义的，该项不符合题意。选项B分析企业年金是企业自愿建立的，国家并不强制要求企业必须建立企业年金制度。企业可以根据自身的经营状况、发展战略等因素，自主决定是否建立企业年金，这体现了企业年金“企业自愿”的特点，该项不符合题意。选项C分析企业年金实行市场化运营，国家主要是通过制定相关政策法规对企业年金进行宏观指导和监管，并非直接干预企业年金的具体运营和决策。所以“国家直接干预”不属于企业年金的特点，该项符合题意。选项D分析企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，或者仅由企业缴费。这种缴费方式既体现了企业对职工的福利保障，也鼓励职工为自己的养老保障进行一定的投入，该项不符合题意。综上，答案选C。

3、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退

A.1422986

B.1158573

C.1358573

D.1229268

【答案】：C

【解析】本题可先计算出退休后每年生活费用形成的增长型年金在退休时的现值，再结合现有启动资金，进而算出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休后每年生活费用形成的增长型年金在退休时的现值本题中，退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用，可将其视为先付增长型年金。先付增长型年金现值公式为\(PV=C\times\frac{1(\frac{1+g}{1+r})^{n}}{rg}\times(1+r)\)，其中\(PV\)为现值，\(C\)为第一期现金流，\(g\)为增长率，\(r\)为折现率（本题未提及折现率，可认为与通货膨胀率相同即为\(4\%\)），\(n\)为期数。已知退休后第一年的生活费用\(C=8\)万元，每年生活费用增长率\(g=4\%\)，预计退休后生存年数\(n=25\)年，折现率\(r=4\%\)，代入公式可得：\(PV=8\times\frac{1(\frac{1+4\%}{1+4\%})^{25}}{4\%4\%}\times(1+4\%)\)，由于分母\(rg=0\)，此时不能直接用上述公式，可换一种思路。因为增长率和折现率相同，所