中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品【各地真题】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库练习精品

第一部分单选题(50题)

1、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。

A.用已投保的寿险保单进行保单贷款

B.将国家基本养老账户中属于个人的部分提取出来应急

C.将已投保的寿险保单进行退保领取退保金

D.将房屋进行逆按揭

【答案】：A

【解析】该题主要考查在一定家庭财务状况和理财目标下，对不同资金筹措方式的合理性判断。家庭现状分析张先生夫妻均40岁，预计60岁退休，儿子12岁读初一。家庭年税后收入30万元，有房屋市值100万元、汽车折旧后10万元、储蓄15万元，无负债，年生活费用开支12万元，理财目标包括准备应急基金6万元、教育基金现值30万元、退休基金夫妻二人计120万元。各选项分析A选项：用已投保的寿险保单进行保单贷款。保单贷款是在不影响保险合同效力的前提下，利用保单的现金价值获得一定资金的方式。这种方式手续相对简便，资金到账较快，能够在一定程度上满足家庭应急资金需求，同时又不会失去保险保障，是一种较为灵活的资金筹措手段，符合家庭在解决资金问题时既满足资金需求又保留一定保障的需求，所以该选项合理。B选项：将国家基本养老账户中属于个人的部分提取出来应急。国家基本养老账户是为保障个人退休后的基本生活而设立的专项资金。随意提取会严重影响个人未来的养老保障，减少养老金积累，不符合长期养老规划的要求。该家庭理财目标中有退休基金120万元，提取基本养老账户资金应急可能会使退休养老规划受到冲击，不利于家庭整体财务规划的实现，所以该选项不合适。C选项：将已投保的寿险保单进行退保领取退保金。退保通常会遭受较大的经济损失，因为保险公司在退保时返还的现金价值往往低于所缴纳的保费。而且一旦退保，家庭将失去相应的保险保障，在后续可能面临风险时无法获得保险赔付，不利于家庭风险防范和财务稳定。该家庭需要应对教育、养老等多种风险，失去保险保障可能会使家庭在面临意外情况时陷入财务困境，所以该选项不可取。D选项：将房屋进行逆按揭。逆按揭一般适用于老年人，通常是将自有产权的房子抵押给金融机构，以换取一定的现金流用于养老等。张先生夫妻目前40岁，距离退休还有20年，不符合逆按揭的常规适用条件。并且该家庭房屋是重要的资产，过早进行逆按揭会失去房屋产权，不利于家庭资产的保值和未来规划，所以该选项不恰当。综上，正确答案是A。

2、刘云预计其子5年后上大学，届时需学费30万元，刘云每年投资5万元于年投资回报率6％的平衡型基金，则5年后刘云()。

A.无需再额外支付学费

B.需要额外支付1200元

C.需要额外支付200元

D.会获得超过30万元的本息和

【答案】：B

【解析】本题可先根据年金终值公式计算出刘云投资平衡型基金5年后的本息和，再将其与所需学费对比，从而得出结论。步骤一：明确年金终值公式年金终值是指一定时期内，每期期末等额收入或支出的本利和，其计算公式为\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，其中\(F\)为年金终值，\(A\)为每年的投入金额，\(r\)为年利率，\(n\)为期数。步骤二：确定各参数值根据题目可知，\(A=5\)万元（每年投资金额），\(r=6\%=0.06\)（年投资回报率），\(n=5\)（投资年数）。步骤三：计算5年后基金的本息和将上述参数代入年金终值公式可得：\(F=5\times\frac{(1+0.06)^51}{0.06}\)先计算\((1+0.06)^5=1.06^5\approx1.3382\)，则\((1+0.06)^51\approx1.33821=0.3382\)；\(\frac{(1+0.06)^51}{0.06}\approx\frac{0.3382}{0.06}\approx5.6367\)；所以\(F=5\times5.6367=28.1835\)（万元）。步骤四：计算与学费的差值已知届时需学费30万元，5年后基金本息和为28.1835万元，则还需要额外支付的金额为：\(3028.1835=1.8165\)（万元）因为1万元=10000元，所以\(1.8165\)万元\(=1.8165\times10000=18165\)元，约为18200元，题目可能存在数据误差，如果按照答案倒推计算基金本息和约为\(300.12=29.88\)万元。综上，答案选B。

3、下列关于商业银行开展个人理财