中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库详解及答案详解一套.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺模拟题库详解

第一部分单选题(50题)

1、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。

A.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量

B.我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％

C.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

D.比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性

【答案】：D

【解析】本题主要考查对流动性比率法的理解，需要分析每个选项与流动性比率法的实际情况是否相符。A项：比率法确实需要将资产和负债按流动性进行分类，并且只有对各类资产准确估量，才能基于此计算出合理的比率，从而评估流动性状况，该项描述恰当。B项：我国《商业银行资本管理办法（试行）》明确规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％，这是流动性比率法中一个重要的监管指标，该项描述符合实际情况。C项：商业银行会依据外部监管要求和内部管理规定，来制定各类资产的合理比率指标，以此对自身的流动性进行评估和管理，该项描述合理。D项：比率法主要是基于当前资产和负债的流动性分类及比率来评估当下的流动性状况，它不能很好地考虑到未来可能出现的各种不确定因素和动态变化，所以难以根据当前和过去的流动性状况预测未来的流动性，该项描述不恰当。综上，答案选D。

2、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行中各管理机构在风险管理方面的职责。A选项，监事会是对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务等，并不承担商业银行风险管理的最终责任。B选项，董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，它负责制定风险管理的战略、政策和程序，对风险管理体系的有效性进行监督和评估，承担商业银行风险管理的最终责任，所以该选项正确。C选项，股东大会是公司的权力机构，主要行使决定公司的经营方针和投资计划等重大事项的职权，并非风险管理的最高决策机构，不承担风险管理的最终责任。D选项，高级管理层负责执行董事会批准的风险管理策略和政策，组织开展风险管理的具体工作，但最终责任由董事会承担，高级管理层并不承担风险管理的最终责任。综上，答案选B。

3、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。

A.无风险利率

B.一般信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

【答案】：D

【解析】本题考查市场风险内部模型法框架下利率风险的范畴。市场风险内部模型法框架下的利率风险主要包括无风险利率变动所带来的风险、一般信用利差风险以及特定风险等。-A项无风险利率，是市场利率的重要组成部分，无风险利率的变动会对金融资产的价值产生影响，属于利率风险的范畴。-B项一般信用利差风险，信用利差是指除了无风险利率之外，因信用风险而产生的额外收益补偿，它与利率密切相关，其变动反映了市场对信用风险的预期变化，属于利率风险。-C项特定风险，在利率风险的考量中，特定风险是指针对特定金融工具或发行人的风险，它会影响到相关金融产品的利率水平和价值，属于利率风险。-D项股票风险，主要是由股票价格波动等因素引起的风险，其影响因素与利率风险的影响因素有明显差异，股票价格更多地受到公司业绩、市场情绪、行业竞争等因素的影响，不属于市场风险内部模型法框架下的利率风险。综上，答案选D。

4、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当向（）报送大额交易和可疑交易报告，接受（）的监管、检查。

A.中国人民银行反洗钱局，中国银保监会及各地方监管局

B.中国反洗钱监测分析中心，反洗钱工作部际联席会议制度

C.中国人民银行反洗钱局，中国证监会及各地方监管局

D.中国反洗钱监测分析中心，中国人民银行及其分支机构

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行在面对大额交易和可疑交易时的报告对象以及监管检查主体。A选项，中国人民银行反洗钱局主要负责组织协调国家反洗钱工作，而不是接收商业银行的大额交易和可疑交易报告；中国银保监会及各地方监管局主要负责对银行业金融机构的监督管理，并非针对反洗钱报告的监管检查主体，所以A选项错误。B选项，虽然商业银行应向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，但反洗钱工作部际联席会议制度是一个协调机制，并非对商业银行反洗钱工作进行监管、检查的主体，所以B选项错误。C选项，中国人民银行反洗钱局不接收商业银行的报告，中国证监会及各地方监管局主要负责对证券期货市场的监管，并非针对商业银行反洗钱