原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺试卷
第一部分单选题(50题)
1、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。
A.风险识别
B.风险监测
C.风险控制
D.风险加总
【答案】：D
【解析】题目意在考查对不同风险相关概念的理解。风险计量工作不仅要对单笔交易的风险进行计量，还需要对组合层面以及银行整体层面的风险水平开展评估。A项，风险识别主要是判断、归类并分析风险，明确有哪些风险以及风险的来源、特征等，它侧重于发现风险，而非对不同层面风险水平做综合评估，所以A项不符合题意。B项，风险监测是对风险的状况和变化进行持续的跟踪和监控，及时掌握风险的动态，重点在于对已识别风险的观察，并非对多层面风险进行统筹评估，故B项不正确。C项，风险控制是采取各种措施和方法，减少风险事件发生的可能性，或者降低风险事件带来的损失，是对风险的应对手段，并非对不同层面风险水平进行评估的概念，因此C项也不合适。D项，风险加总指的是将单笔交易的风险以及组合层面、银行整体层面的风险进行汇总和整合，从而评估整体的风险水平，这与题目中描述的既要计量单笔交易风险，又要评估组合和银行整体层面风险水平的内容相符，所以D项正确。综上，本题的正确答案是D。
2、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。
A.期权敞口头寸
B.远期净敞口头寸
C.即期净敞口头寸
D.总敞口头寸?
【答案】：D
【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸；远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸；期权敞口头寸是因期权交易形成的敞口。而总敞口头寸是整个机构的各种货币敞口头寸总和，并非单币种敞口头寸的具体类别。所以A选项期权敞口头寸、B选项远期净敞口头寸、C选项即期净敞口头寸都属于单币种敞口头寸，D选项总敞口头寸不属于，本题答案选D。
3、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。
A.公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值
B.公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格
C.若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值
D.若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量法来获得
【答案】：D
【解析】本题主要考查对公允价值概念及计量方法的理解。A选项，公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格，也就是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，该表述正确。B选项，当存在活跃市场时，公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格，这是公允价值计量的常见方式之一，该说法无误。C选项，若企业数据与市场预期相冲突，说明这些数据不能反映市场参与者对资产或负债的定价，不应该用于计量公允价值，以保证公允价值计量的可靠性和相关性，此说法正确。D选项，若没有证据表明资产交易市场存在时，应采用估值技术来确定公允价值，而现金流量法只是估值技术中的一种，还可以采用其他合理的估值方法，不能直接说公允价值可通过现金流量法来获得，该说法不准确。综上，答案选D。
4、下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。
A.柜面业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金交易业务
【答案】：A
【解析】本题主要考查容易引发操作风险的业务环节。A选项柜面业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜面业务涵盖范围广，业务种类繁多，涉及大量的人工操作和客户交互，包括现金存取、账户管理、票据业务等。在操作过程中，由于人员、系统、流程等多方面因素，可能出现诸如操作失误、违规操作、内部欺诈等问题，从而引发操作风险。B选项法人信贷业务主要涉及对企业法人的贷款等业务，虽然也存在一定操作风险，但相较于柜面业务，其操作流程相对集中和专业化，风险控制措施较为完善，引发操作风险的可能性相对较小。C选项个人信贷业务面向个人客户，如住房贷款、信用卡业务等，其操作规范和流程有一定标准，但操作环节相对柜面业务来说没有那么繁杂，引发操作风险的概率也不如柜面业务高。D选项资金交易业务主要是银行进行资金的买卖和投资等活动，通常有较为严格的交易规则和风险管理体系，专业程度较高，操作风险相对可控，并非最容易引发操作风险的业务环节。综上，最容易引发操作风险的业务环节是柜面业务，答案选A。
5、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。
A.超额贷款损失准备可计入部分
B.优先股及其溢价
C.资本公积及盈余公积可计入部分
D.一般风险准备可计入部分
【答案】：A
【解析】本题主要考查商业银行二级资本的相关知识。商业银行的二
文档评论（0）