中级银行从业资格之《中级个人理财》预测复习附完整答案详解（必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》预测复习

第一部分单选题(50题)

1、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子出生。

A.保底账户

B.保本账户

C.保守账户

D.进取账户或平衡账户

【答案】：D

【解析】本题主要考查在特定家庭状况下对账户类型的合理选择。破题点在于结合袁先生和李女士的家庭阶段特征来分析各账户类型的适用性。题干中袁先生与李女士结婚三个月，且李女士怀孕，预计9个月后孩子出生。这意味着他们即将迎来新生命，家庭进入一个新阶段，未来在孩子的养育、教育等方面会有一系列的资金需求。同时，考虑到他们处于新婚且即将有新成员加入的时期，经济增长和资产积累的需求较为迫切。接下来分析各个选项：-A选项“保底账户”，主要侧重于保障基本生活需求和资金的安全性，收益通常较低，难以满足该家庭未来在孩子成长等方面的较高资金需求，所以不适合。-B选项“保本账户”，重点是保证本金不受损失，收益相对稳定但一般不会太高，对于有一定资金增长需求的新婚有孕家庭来说，可能无法实现资产的有效增值，故也不合适。-C选项“保守账户”，投资风格较为保守，主要以安全性为主，收益增长较为缓慢，难以在满足家庭长期资金支出需求的同时实现资产的快速积累，因此也不符合要求。-D选项“进取账户或平衡账户”，进取账户通常会有较高比例的资金投资于风险较高但潜在收益也较高的资产，能够在一定时期内实现资产的快速增长；平衡账户则是在风险和收益之间进行平衡，既考虑资产的安全性，又能争取一定的收益增长。这两种账户类型都比较符合新婚有孕家庭在未来有资金增长需求的情况，能够更好地应对孩子出生后的各种费用支出。综上，正确答案为D。

2、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.840662

B.1255036

C.1355036

D.1555036

【答案】：A

【解析】本题可先计算出马先生退休后所需生活费在60岁时的现值，再计算出初始15万元储蓄到60岁时的终值，最后通过两者差值计算出每年年末需投入固定资金的终值，进而得到答案。步骤一：计算退休后所需生活费在60岁时的现值已知马先生60岁退休，预计活到85岁，退休后每年生活费大约需要15万元，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。这是一个普通年金现值的计算问题，根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=15\)万元，\(r=6\%\)，\(n=8560=25\)年。代入数据可得：\(P=15\times\frac{1-(1+6\%)^{-25}}{6\%}\)\(=15\times\frac{10.233}{0.06}\)\(=15\times\frac{0.767}{0.06}\)\(=15\times12.7833\)\(=191.7495\)（万元）步骤二：计算初始15万元储蓄到60岁时的终值已知马先生40岁初拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％，从40岁到60岁经过了\(6040=20\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），这里\(P=15\)万元，\(r=9\%\)，\(n=20\)年。代入数据可得：\(F=15\times(1+9\%)^{20}\)\(=15\times5.6044\)\(=84.066\)（万元）步骤三：计算每年年末需投入固定资金的终值退休后所需生活费在60岁时的现值为191.7495万元，初始15万元储蓄到60岁时的终值为84.066万元，那么两者的差值就是每年年末投入固定资金在60岁时的终值，即：\(191.749584.066=107.6835\)（万元）步骤四：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，根据普通年金终值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），这里\(F=107.6835\)万元，\(r=9\%\)，\(n=20\)年。则\(A=F\div\frac{(1+r)^n1}{r}=107.6835\div\frac{(1+9\%)^{20}1}{9\%}=107.6835\d