中级银行从业资格之《中级个人理财》通关训练试卷详解（典型题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》通关训练试卷详解

第一部分单选题(50题)

1、债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的()。

A.债权凭证

B.产权凭证

C.收益权凭证

D.处置权凭证

【答案】：A

【解析】本题可根据债券、债权凭证、产权凭证、收益权凭证以及处置权凭证的概念来进行分析。选项A：债权凭证债券是发行人向投资者发行的一种债务凭证，它表明发行人（政府、公司或金融机构）与投资者之间存在债权债务关系。投资者购买债券，相当于向发行人提供资金，从而获得了对发行人的债权，因此债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，选项A正确。选项B：产权凭证产权凭证通常是指证明对某项资产拥有所有权的凭证，如房产证、股权证等。持有产权凭证意味着拥有资产的所有权、占有权、使用权、收益权和处分权等。而债券投资者并不拥有发行人的产权，只是享有到期收回本金和获得利息的权利，所以债券不是产权凭证，选项B错误。选项C：收益权凭证收益权凭证是指通过合约形式约定的，向投资者发行的代表特定收益权的合约，其收益通常与特定资产或资产组合的表现相关。债券的收益主要是利息收入和可能的资本利得，虽然它能为投资者带来收益，但债券本身主要体现的是债权债务关系，而非单纯的收益权，所以债券不是收益权凭证，选项C错误。选项D：处置权凭证处置权是指对财产在事实上或法律上的最终处理权利，如出售、转让、报废等。债券投资者一般没有对发行人资产的处置权，他们的主要权利是到期收回本金和利息，所以债券不是处置权凭证，选项D错误。综上，本题正确答案是A。

2、老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。

A.170545

B.167909

C.613527

D.296956

【答案】：B

【解析】本题可先计算出老王退休后所需的生活费总额，再计算出老王退休时储蓄的终值，最后用退休后所需生活费总额减去退休时储蓄的终值，即可得到老王还需积累的养老金金额。步骤一：计算老王退休后所需的生活费总额已知老王预算\(60\)岁退休后每月生活费\(5000\)元，预期寿命为\(85\)岁，则老王退休后的生活时长为\(8560=25\)年。因为一年有\(12\)个月，所以退休后总共的月数为\(25×12=300\)个月。每月生活费\(5000\)元，那么退休后所需的生活费总额为\(5000×300=1500000\)元。退休后全部转化为存款，年收益率为\(3\%\)，则月利率\(r_1=\frac{3\%}{12}=0.25\%\)。根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出老王退休后所需生活费在退休时的现值\(P_1\)：\(P_1=5000\times\frac{1-(1+0.25\%)^{-300}}{0.25\%}\)通过计算可得\(P_1\approx986473\)元。步骤二：计算老王退休时储蓄的终值已知老王目前有\(60\)万元的储蓄，退休前整体收益率为\(5\%\)，老王今年\(52\)岁，\(60\)岁退休，则距离退休还有\(6052=8\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出老王退休时储蓄的终值\(F\)：\(F=600000\times(1+5\%)^8\)通过计算可得\(F\approx818564\)元。步骤三：计算老王还需积累的养老金金额用老王退休后所需生活费在退休时的现值减去退休时储蓄的终值，可得老王还需积累的养老金金额为：\(986473818564=167909\)元综上，答案选B。

3、商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级，由低到高至少包括（）级，并可根据实际情况进一步细分。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行对客户风险承受能力评级分级数量的知识点。根据相关规定，商业银行对客户风险承受能力进行评估并确定评级时，由低到高至少应包括5级，且可根据实际情况进一步细分。选项A的3级不符合“至少”的要求；选项B的4级同样未达到规定的最低分级数量；选项D的6级并非最低标准。所以正确答案是C。

4、当继承开始后，即有遗嘱