中级银行从业资格之《中级个人理财》题库检测试题打印【研优卷】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》题库检测试题打印

第一部分单选题(50题)

1、老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。

A.170545

B.167909

C.613527

D.296956

【答案】：B

【解析】本题可先计算出老王退休后所需的生活费总额，再计算出老王退休时储蓄的终值，最后用退休后所需生活费总额减去退休时储蓄的终值，即可得到老王还需积累的养老金金额。步骤一：计算老王退休后所需的生活费总额已知老王预算\(60\)岁退休后每月生活费\(5000\)元，预期寿命为\(85\)岁，则老王退休后的生活时长为\(8560=25\)年。因为一年有\(12\)个月，所以退休后总共的月数为\(25×12=300\)个月。每月生活费\(5000\)元，那么退休后所需的生活费总额为\(5000×300=1500000\)元。退休后全部转化为存款，年收益率为\(3\%\)，则月利率\(r_1=\frac{3\%}{12}=0.25\%\)。根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出老王退休后所需生活费在退休时的现值\(P_1\)：\(P_1=5000\times\frac{1-(1+0.25\%)^{-300}}{0.25\%}\)通过计算可得\(P_1\approx986473\)元。步骤二：计算老王退休时储蓄的终值已知老王目前有\(60\)万元的储蓄，退休前整体收益率为\(5\%\)，老王今年\(52\)岁，\(60\)岁退休，则距离退休还有\(6052=8\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出老王退休时储蓄的终值\(F\)：\(F=600000\times(1+5\%)^8\)通过计算可得\(F\approx818564\)元。步骤三：计算老王还需积累的养老金金额用老王退休后所需生活费在退休时的现值减去退休时储蓄的终值，可得老王还需积累的养老金金额为：\(986473818564=167909\)元综上，答案选B。

2、小章在选择子女教育投资规划工具前，向理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资规划工具可划分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。以下选项中属于短期教育投资规划工具的是()。

A.教育储蓄

B.国家助学贷款

C.教育保险

D.共同基金

【答案】：B

【解析】本题考查短期教育投资规划工具的识别。教育投资规划工具分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。我们需要对每个选项进行分析，判断其属于哪种类型的教育投资规划工具。A选项：教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种长期的、为教育进行资金储备的方式，属于长期教育投资规划工具，所以A选项不符合要求。B选项：国家助学贷款是党中央、国务院在社会主义市场经济条件下，利用金融手段完善我国普通高校资助政策体系，加大对普通高校贫困家庭学生资助力度所采取的一项重大措施。它主要是在学生需要支付教育费用时提供资金支持，一般在学生入学后或面临具体教育支出时申请和使用，具有短期性和针对性，属于短期教育投资规划工具，所以B选项正确。C选项：教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。通常需要投保人长期缴纳保费，以在约定的时间为孩子提供教育费用，属于长期教育投资规划工具，所以C选项不符合要求。D选项：共同基金是一种利益共享、风险共担的集合投资方式。投资者可以通过长期投资共同基金，积累资金用于子女教育等目标，属于长期教育投资规划工具，所以D选项不符合要求。综上，答案选B。

3、以下不属于其他类型的单位福利的是（）。

A.单位保健计划

B.企业年金

C.利润分享计划

D.员工持股计划

【答案】：B

【解析】本题考查对不同类型单位福利的区分。各选项分析A选项：单位保健计划：单位保健计划属于其他类型的单位福利，它通常是单位为员工提供的与健康保健相关的福利措施，例如为员工提供定期体检、健康咨询服务、健身会员补贴等，旨在保障员工的身体健康，提高员工的工作生活质量。B选项：企业年金：企业年金是一种补充