中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷附参考答案详解（基础题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷

第一部分单选题(50题)

1、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。

A.3398754

B.3598754

C.3000000

D.3977854

【答案】：C

【解析】本题可先计算王女士夫妇退休后每年所需费用，再计算退休时需准备的养老金总额。步骤一：计算王女士夫妇退休时年支出已知王女士夫妇今年均为\(35\)岁，打算\(55\)岁退休，预计在\(55\)岁时的年支出为\(10\)万元，通货膨胀率保持\(3\%\)不变。从\(35\)岁到\(55\)岁经过了\(5535=20\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，即未来某一时点上的一定量现金折合为现在的价值；\(P\)为本金，即现在的资金；\(r\)为利率；\(n\)为期数），可计算出王女士夫妇退休时年支出为：\(10\times(1+3\%)^{20}\)\(=10\times1.806111\)\(\approx18.06\)（万元）步骤二：计算王女士夫妇退休后所需养老金总额王女士夫妇预计生活至\(85\)岁，\(55\)岁退休，则退休后生活的年数为\(8555=30\)年，退休后投资收益率为\(3\%\)，与通货膨胀率相同。此时可将退休后每年的支出看作普通年金，根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算退休时需准备的养老金总额为：\(18.06\times\frac{1-(1+3\%)^{-30}}{3\%}\)\(=18.06\times19.600441\)\(\approx354\)（万元）步骤三：考虑现有家庭储蓄现在家庭储蓄为\(10\)万元，在退休时这笔储蓄的终值为：\(10\times(1+8\%)^{20}\)\(=10\times4.660957\)\(\approx46.61\)（万元）那么，王女士夫妇退休时实际需要准备的养老金总额约为\(35446.61=307.39\)万元，与\(3000000\)最为接近。综上，答案选C。

2、在保险实践中，禁止反言主要用于约束（）。

A.保险人

B.受益人

C.投保人

D.被保险人

【答案】：A

【解析】在保险实践里，禁止反言是一项重要的法律原则。该原则的核心目的在于维护保险合同双方当事人之间的公平与诚信。保险人在保险业务中处于相对优势的地位，掌握着更多的信息和专业知识。投保人往往由于专业知识的局限，在保险合同的理解和签订过程中处于相对弱势。为防止保险人利用自身优势，在保险合同签订和履行过程中作出前后矛盾的行为或表述，损害投保人的合法权益，禁止反言原则应运而生。它主要就是用来约束保险人，使其在作出承诺或表示后，不得随意反悔。而受益人是在保险事故发生后享有保险金请求权的人，投保人是与保险人订立保险合同并按照合同约定负有支付保险费义务的人，被保险人是其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，禁止反言原则并非主要用于约束他们。所以本题答案选A。

3、自由结余占()的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。

A.总支出

B.总收入

C.总结余

D.理财支出

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项的含义，结合自由结余的概念以及理财积极度的相关知识进行分析。分析选项A总支出是指在一定时期内所花费的全部费用。自由结余与总支出的比率，主要反映的是自由结余在支出方面的相对占比情况，它更多地体现的是支出结构以及可自由支配资金相对于支出的比例关系，而不能直接体现理财积极度。例如，即使自由结余占总支出的比率高，也可能只是因为支出较少，而不能说明理财积极度的高低。所以选项A不符合题意。分析选项B总收入是指在一定时期内所获得的全部收入。自由结余占总收入的比率，反映的是自由结余在全部收入中的占比情况。这一比率高可能意味着收入较多、支出较少，但并不能直接表明理财积极度的高低。比如，一个人收入很高且随意消费后仍有较多自由结余，这并不代表其理财积极度高。所以选项B不符合题意。分析选项C总结余是总收入减去总支出后的剩余金额，它反映了一定时期内的总体财务积累情况。自由结余是总结余中可以自由支配的部分，如果自由结余占总结余的比率过高，说明在总结余中可自由支配的资金过多，而用于进一步理财规划、投资等能体现理财积极行为的资金相对较少，也就往往体现出较低的理财积极度。所以选项C符合题意。分析选项D理财支出是指用于理财活动的费