中级银行从业资格之中级风险管理综合练习精品及参考答案详解（轻巧夺冠）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合练习精品

第一部分单选题(50题)

1、商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于（）。

A.战略风险

B.操作风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行风险类型的区分。A项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。财务／会计错误并非是由于战略规划和决策方面的问题导致的，所以不属于战略风险。B项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。财务／会计错误属于内部程序方面的问题，所以商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于操作风险，该项正确。C项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。财务／会计错误与交易对手的信用状况无关，不属于信用风险。D项，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。财务／会计错误不是由市场价格变动导致的，因此不属于市场风险。综上，答案选B。

2、下面不属于交易对手风险需要计量的交易风险是（）。

A.场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险

B.证券融资交易形成的交易对手信用风险

C.场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险

D.与中央交易对手交易形成的信用风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查交易对手风险需要计量的交易风险范围。A选项，场外衍生工具交易由于其交易不通过集中的交易所进行，交易双方直接达成合约，存在较高的信用风险，所以场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险是需要计量的。B选项，证券融资交易中，交易双方同样存在信用履约问题，比如融资方可能无法按时归还融资款项等，因此证券融资交易形成的交易对手信用风险也需要计量。C选项，场内衍生工具交易是在有组织的交易所内进行，交易所会采取一系列的制度和措施来降低交易对手的信用风险，如保证金制度、每日盯市结算制度等，所以场内衍生工具交易形成的交易对手信用风险通常不需要进行单独计量，该选项符合题意。D选项，与中央交易对手交易时，虽然中央交易对手会承担一定的信用担保职责，但仍然存在信用风险敞口，所以与中央交易对手交易形成的信用风险也是需要计量的。综上，答案选C。

3、在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差（）意味着相同的风险状况。

A.偶尔

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用违约掉期价差是衡量信用风险的一个重要指标，但在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差并不一定意味着相同的风险状况。市场环境是复杂多变的，除了信用违约掉期价差外，还有诸多因素会影响风险状况，如宏观经济形势、行业发展趋势、企业自身的经营管理状况等。即使信用违约掉期价差相同，不同主体面临的这些外部和内部因素也可能存在差异，进而导致实际的风险状况不同。所以相同的信用违约掉期价差不一定意味着相同的风险状况，本题应选B。

4、下列选项中，()是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。

A.保险公司

B.证券公司

C.银行中介

D.商业银行

【答案】：D

【解析】本题考查对国家乃至全球经济和金融体系核心支柱的认识。A项，保险公司主要是通过收取保费，在被保险人发生约定的风险事故时给予经济补偿，其业务侧重于风险保障和风险管理，虽然在经济和金融体系中也有重要作用，但并非核心支柱。B项，证券公司主要从事证券发行、承销、交易、投资咨询等业务，其业务主要集中在证券市场领域，是金融市场的重要参与者，但不是经济和金融体系的核心。C项，银行中介是一个较为宽泛的概念，它涵盖了各类从事资金融通中介服务的机构，表述不够具体和准确。D项，商业银行是金融体系中最重要的金融机构之一，它具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务等多种功能。一方面，商业银行通过吸收存款和发放贷款，实现资金的融通，促进社会资源的有效配置；另一方面，商业银行在货币政策传导、货币创造等方面发挥着关键作用，对国家乃至全球的经济和金融稳定有着至关重要的影响。所以，商业银行是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。综上，答案选D。

5、下列不属于商业银行的业务的是（）。

A.公开市场业务

B.交易和销售

C.零售银行业务

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本题可根据商业银行的业务范围，对各选项进行逐一分析。A选项，公开市场业务是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工具，通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币政策调控目标，它并非商业银行的业务。B选项，交易和销售是商业银行的重要业务活动之一，商业银行会参与金融市场的交易和销售