中级银行从业资格之中级风险管理综合检测题型汇编（巩固）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理综合检测题型汇编

第一部分单选题(50题)

1、商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，下列应当负责制定压力测试政策的是（）

A.高级管理层

B.董事会

C.股东大会

D.监事会

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行压力测试治理结构中各主体的职责。A选项高级管理层，高级管理层负责执行董事会批准的压力测试政策，同时也负责制定具体的压力测试政策，以确保压力测试工作的有效开展，A选项正确。B选项董事会，董事会主要负责审批压力测试政策等重要事项，监督高级管理层在压力测试方面的工作，但并不是制定压力测试政策的主体，B选项错误。C选项股东大会，股东大会是公司的最高权力机构，主要对公司重大事项进行决策，一般不涉及压力测试政策的制定，C选项错误。D选项监事会，监事会主要负责监督银行的经营管理活动，包括对压力测试工作的监督，但不是制定压力测试政策的主体，D选项错误。综上，答案是A。

2、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。

A.资产负债表和损益表

B.财务报表和损益表

C.财务报表和资产负债表

D.资产负债表和现金流量表

【答案】：A

【解析】在单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要聚焦于特定的报表。资产负债表能够反映企业在特定日期的财务状况，展现资产、负债和所有者权益的构成情况；损益表则主要反映企业在一定会计期间的经营成果，体现收入、成本、费用及利润等信息。这两张报表对于深入了解企业的财务状况和经营成果至关重要。现金流量表虽然也是重要的财务报表，主要反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的情况，但在本题所提及的主要分析范畴内并非重点。同时，“财务报表”是一个宽泛的概念，不是具体的分析对象。所以在单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，因此本题应选A。

3、商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。

A.极端损失

B.违约损失

C.非预期损失

D.预期损失

【答案】：D

【解析】商业银行贷款定价需要考虑多种损失情况，以确保在盈利的同时能够有效覆盖风险。预期损失是指基于历史数据和统计分析，在正常情况下预计会发生的损失。贷款定价至少要覆盖预期损失，这是因为这部分损失是可以通过合理的定价来弥补的。银行在制定贷款价格时，会根据借款人的信用状况、贷款期限、市场利率等因素，对预期损失进行估算，并将其纳入贷款定价的考虑范畴，以保证银行在长期经营中能够平衡成本和收益。极端损失是指在极端情况下才会发生的损失，具有不确定性和难以预测性，通常无法通过贷款定价来完全覆盖。违约损失是指借款人违约时银行所遭受的损失，它包含了预期损失和非预期损失的一部分，但贷款定价不能仅仅基于违约损失来确定，而是要以预期损失为基础。非预期损失是指超出预期损失的那部分损失，它反映了风险的波动性，银行通常通过资本来应对非预期损失，而不是通过贷款定价来直接覆盖。综上所述，商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的预期损失，答案选D。

4、按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和（）。

A.注册资本准入

B.高级管理人员准入

C.金融产品准入

D.区域准入

【答案】：B

【解析】这道题考查我国银行业监管要求下银行机构市场准入的内容。按照我国银行业监管规定，银行机构的市场准入涵盖机构准入、业务准入和高级管理人员准入三个方面。机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；业务准入是指按照规定的标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种；高级管理人员准入则是对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。A选项注册资本准入并非银行业市场准入的三个方面之一，注册资本是设立银行机构时需满足的一项条件，但不属于市场准入的分类类别。C选项金融产品准入，实际上金融产品的推出是在银行已获得业务准入后开展的具体业务操作层面内容，并非市场准入的核心方面。D选项区域准入同样不是银行业市场准入的标准分类内容，银行在不同区域开展业务更多是基于已有的准入资格在地域上的拓展安排。所以答案选B。

5、专家判断法与市场有关的因素包括（）。

A.声誉

B.杠杆

C.收益波动性

D.经济周期

【答案】：D

【解析】本题主要考查专家判断法中与市场有关的因素。A项，声誉更多地体现的是企业或个人在市场中的形象和信用情况，它主要与主体自身的经营和信用状况相关，并非直接与市场因素关联，所以A项不符合要求。B项，杠杆是指通过债务融资等方式来增加投资的规模和潜在回报，主要涉及企业或投资者的财务策略和资本结构，和市场整体的运行状况没有直接关系，故B项不正确。C项，收益波动性主要是衡量投资收益的不稳定程度，它反映的是投资产品本身的特性以及投资组合管