中级银行从业资格之《中级银行管理》自我提分评估（黄金题型）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》自我提分评估

第一部分单选题(50题)

1、金融资产管理公司从（）入手，通过收购处置金融机构和非金融机构已经形成的不良资产。

A.存量

B.流量

C.总量

D.増量

【答案】：A

【解析】本题主要考查金融资产管理公司处置不良资产的切入点。金融资产管理公司主要负责收购处置金融机构和非金融机构已经形成的不良资产。“存量”是指某一指定的时点上，过去生产与积累起来的产品、货物、储备、资产负债的结存数量。已经形成的不良资产属于过去积累的资产，可看作是一种存量。“流量”是指一定时期内发生的某种经济变量变动的数值；“总量”是指总的数量，更强调数量的汇总；“增量”是指在某一段时间内系统中保有数量的变化，强调的是新增的部分。这三个概念均不能准确表述金融资产管理公司所针对的已经形成的不良资产这一情况。因此，金融资产管理公司从存量入手，通过收购处置金融机构和非金融机构已经形成的不良资产，本题答案选A。

2、下列关于董事会应履行的合规管理职责，说法错误的是（）。

A.审议批准商业银行的合规政策

B.监督高级管理层合规管理职责的履行情况

C.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告

D.授权董事会下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

【答案】：B

【解析】本题可根据董事会应履行的合规管理职责相关知识，逐一分析各选项。选项A：董事会作为商业银行的决策机构，审议批准商业银行的合规政策是其重要职责之一。合规政策是商业银行开展合规管理工作的纲领性文件，董事会对其进行审议批准，有助于确保政策的科学性、合理性和可行性，使商业银行的经营活动符合法律法规和监管要求，所以该选项说法正确。选项B：监督高级管理层合规管理职责履行情况的主体通常是监事会，而非董事会。监事会的主要职能之一就是对高级管理层的经营管理活动进行监督，确保其依法合规履职。而董事会主要侧重于重大决策等方面，所以该选项说法错误。选项C：高级管理层负责执行董事会的决策，并向董事会提交合规风险管理报告。董事会作为决策层，对高级管理层提交的合规风险管理报告进行审议批准，能够及时了解商业银行合规风险管理的现状、问题和应对措施等情况，以便做出更加科学合理的决策，所以该选项说法正确。选项D：为了更有效地进行合规风险管理，董事会可以授权其下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督。风险管理委员会具有专业的知识和经验，能够对合规风险进行持续监测和分析，及时发现问题并提出改进建议，确保商业银行合规风险管理工作的有效开展，所以该选项说法正确。本题要求选择说法错误的选项，答案是B。

3、为有助于避免外部审计师长期审计同一家银行造成的客观性和独立性削弱，外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过（）。

A.3年

B.5年

C.6年

D.7年

【答案】：B

【解析】本题主要考查对银行业金融机构外部审计服务年限相关规定的了解。为了避免外部审计师长期审计同一家银行而导致其客观性和独立性受到削弱，相关规定明确了外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限限制。在本题所提供的选项中，正确的服务年限限制是5年。所以答案选B。

4、《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》规定流动性覆盖率（LCR）的最低标准是（）。

A.不得低于60%

B.不得低于80%

C.不得低于100%

D.不得低于150%

【答案】：C

【解析】这道题考查《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》中关于流动性覆盖率（LCR）最低标准的规定。《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》明确规定，流动性覆盖率（LCR）的最低标准是不得低于100%。这一标准是为了确保银行在面临短期流动性压力时，有足够的优质流动性资产来满足其短期流动性需求，从而增强银行体系的稳定性和韧性。选项A的60%、选项B的80%以及选项D的150%均不符合该协议规定的流动性覆盖率最低标准。所以本题正确答案是C。

5、银行业金融机构确认本机构董事（理事）和高级管理人员不符合任职资格条件时，应当停止其任职并（）监管机构。

A.书面报告

B.电话报告

C.口头报告

D.网络报告

【答案】：A

【解析】本题考查银行业金融机构在确认董事（理事）和高级管理人员不符合任职资格条件时的报告方式。在金融监管的实际操作中，为保证信息的准确性、完整性和可追溯性，监管机构要求银行业金融机构进行信息报告时采用书面形式。书面报告具有正式、规范、便于存档和查询等特点，能够详细准确地记录相关情况，为监管机构的决策和后续处理提供可靠依据。而电话报告、口头报告易受表述准确性、记忆偏差等因素影响，信息可能不够完整和准确，且缺乏