中级银行从业资格之中级风险管理练习题（基础题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题

第一部分单选题(50题)

1、战略风险管理案例——全球曼氏金融破产

A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现

B.战略风险管理不需要配置资本

C.战略风险可能引发其他多种风险

D.战略风险管理短期内没有益处

【答案】：C

【解析】本题主要考察对战略风险管理相关知识的理解。A项，战略风险管理虽是一项长期性的战略投资，实施效果短期内可能不显著，但不能就此否定其在长期带来的收益和价值，说实施效果短期不能显现表述过于绝对，故该项错误。B项，战略风险管理是需要配置一定资本的，以应对可能出现的风险和挑战等，该项说战略风险管理不需要配置资本是错误的。C项，战略风险具有很强的关联性和传导性，它可能会引发市场风险、信用风险、操作风险等其他多种风险，该项表述正确。D项，战略风险管理在短期内可能不会立即展现出直观的好处，但并非没有益处，它有助于企业提前规划、规避潜在风险等，该项说法错误。综上，答案选C。

2、商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来（）。

A.市场风险

B.声誉风险

C.信用风险

D.操作风险

【答案】：D

【解析】本题考查对商业银行各类风险的理解与区分。A项，市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。商业银行核心雇员掌握技术和关键信息，过度依赖他们所带来的风险并非由市场价格变动引起，所以不是市场风险。B项，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。题干描述的情况主要是关于对核心雇员的依赖，与因各种行为或事件引发的负面评价关联不大，并非声誉风险。C项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。而题干强调的是对核心雇员的过度依赖问题，不是信用方面的风险。D项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行核心雇员掌握大量技术和关键信息，若过度依赖他们，一旦这些核心雇员出现问题，如离职、违规操作等，可能会对银行的业务运营造成重大影响，进而带来操作风险。所以该项符合题意。综上，答案选D。

3、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（??）。

A.能够完全对冲以规避风险

B.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益

D.能够进行积极的管理

【答案】：C

【解析】本题考查交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件。首先分析各选项：-A选项：能够完全对冲以规避风险是交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件之一。通过完全对冲风险，可降低交易的不确定性和潜在损失，使交易更具可控性，因此该选项不符合题意。-B选项：交易方面不受任何限制，可以随时平盘也是其应满足的条件。这保证了资产能够及时根据市场情况进行调整，以适应市场变化和投资者的需求，所以该选项不符合题意。-C选项：交易账簿中的金融工具和商品头寸要求能够准确估值，且公允价值变动应计入当期损益，而不是不计入当期损益。该描述不符合交易账簿中相关头寸的条件，所以C选项正确。-D选项：能够进行积极的管理同样是交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件。积极管理有助于优化资产配置、捕捉市场机会和提高投资回报，因此该选项不符合题意。综上，答案选C。

4、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关的是（）。

A.贷款风险迁徙率

B.客户授信集中度

C.不良贷款拨备覆盖率

D.不良贷款率

【答案】：B

【解析】本题主要分析各信用风险监测指标与商业银行自身净资产质量的相关性。A项贷款风险迁徙率，它反映的是贷款在不同风险级别之间的迁徙情况，体现了贷款质量的变化趋势。贷款质量的好坏与商业银行的净资产质量密切相关，因为贷款是商业银行的重要资产，贷款质量变差可能导致银行资产减值，进而影响净资产质量。B项客户授信集中度，是指银行对单一客户或一组关联客户的授信总额与银行资本净额的比率。该指标主要衡量的是银行客户授信的集中程度，反映的是银行客户风险的分散情况，而并非直接与银行自身净资产的质量相关。它侧重于考察银行客户风险的集中性，而不是净资产质量本身。C项不良贷款拨备覆盖率，是指银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率，它反映了商业银行对不良贷款的抵御能力。不良贷款会对商业银行的净资产造成侵蚀，而拨备覆盖率越高，说明银行对不良贷款的准备越充足，能够更好地保护净资产质量，所以与净资产质量相关。D项