中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺测试卷附有答案详解含答案详解【培优b卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺测试卷附有答案详解

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20％，资本预期收益率为5％，则该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本题可根据经济增加值（EVA）的计算公式进行求解。经济增加值（EVA）的计算公式为：\(EVA=税后净营业利润-资本成本\)。###步骤一：计算税后净营业利润已知上期税前净利润为\(2\)亿元，税率为\(20\%\)，根据公式“税后净营业利润=税前净利润×(1-税率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（亿元）###步骤二：计算资本成本已知经济资本为\(20\)亿元，资本预期收益率为\(5\%\)，根据公式“资本成本=经济资本×资本预期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（亿元）###步骤三：计算经济增加值（EVA）将税后净营业利润和资本成本代入经济增加值（EVA）计算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（亿元）因为\(1\)亿元\(=10000\)万元，所以\(0.6\)亿元转化为万元为：\(0.6\times10000=6000\)万元。综上，答案是A。

2、下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。

A.每日客户存取款

B.贷款发放／归还

C.存贷款基准利率的调整

D.商业银行减少网点数量

【答案】：D

【解析】本题考查影响商业银行资产负债期限结构的因素。A项：每日客户存取款会直接影响商业银行的资金流入和流出，进而改变银行的资产负债期限结构。例如，大量客户集中取款会使银行短期内资金流出增加，存款期限结构发生变化；大量客户存款则会使银行资金流入增多，对资产负债期限结构也会产生影响。B项：贷款发放与归还会影响银行的资金运用和回收情况。贷款发放意味着银行资金的流出并形成长期资产，贷款归还则使资金回流，这些操作必然会对商业银行资产负债期限结构产生作用。C项：存贷款基准利率的调整会影响客户的存款和贷款意愿。当存款基准利率提高时，客户可能会增加存款，使银行存款期限结构变化；贷款基准利率调整会影响企业和个人的贷款需求，从而改变银行的贷款期限结构，所以存贷款基准利率的调整会对商业银行资产负债期限结构造成影响。D项：商业银行减少网点数量主要影响的是银行的物理服务渠道和运营成本等方面，与银行资产负债的期限结构并无直接关联，并不会改变银行资产和负债在期限上的分布情况。综上，答案选D。

3、（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.风险价值方法

【答案】：B

【解析】本题考查衡量利率变动对银行经济价值影响的方法。A选项，敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个或多个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响的一种方法，并非专门衡量利率变动对银行经济价值的影响，所以A选项错误。B选项，久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。具体而言，久期分析是对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅（通常小于1%）利率变动可能会对银行经济价值产生的影响，所以B选项正确。C选项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法，重点在于汇率对收益的影响，而非利率对银行经济价值的影响，所以C选项错误。D选项，风险价值方法是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失，并非是衡量利率变动对银行经济价值影响的方法，所以D选项错误。综上，本题答案选B。

4、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。

A.负责制定市场风险管理制度和程序

B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险

C.负责确定本行可以承受的市场风险水平

D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行董事会对市场风险管理的职责。A项：制定市场风险管理制度和程序通常是高级管理层的职责，而非董事会。高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理战略、政策和程序，制定具体的操作流程和风险控制措施等，所以该项表述最不恰当。B项：董事会作为商业银行的决策机构，有责任督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险，以保障银行的稳健运营，该项表述