中级银行从业资格之《中级个人理财》试题（得分题）附答案详解【典型题】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》试题（得分题）

第一部分单选题(50题)

1、王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨胀率为3%，投资收益率为6%，假设王先生预期余寿为40年。那么当王先生选择在60岁退休，那么需要准备的养老金为（）万元。

A.153.1548

B.274.2769

C.86.9377

D.79.5697

【答案】：C

【解析】本题可根据通货膨胀率、投资收益率、年支出额、预期余寿等条件，通过先计算实际收益率，再利用年金现值公式来计算王先生60岁退休时需要准备的养老金。步骤一：计算实际收益率实际收益率是考虑了通货膨胀因素后的收益率，可根据公式“实际收益率=（1+投资收益率）÷（1+通货膨胀率）1”来计算。已知投资收益率为6%，通货膨胀率为3%，将数据代入公式可得：\((1+6\%)\div(1+3\%)1\)\(=1.06\div1.031\)\(\approx0.0291=2.91\%\)步骤二：确定相关参数年支出额：王先生目前年支出额为10万元，60岁退休时距离现在还有\(6040=20\)年，由于存在通货膨胀，20年后每年需要的生活费会按照通货膨胀率增长，20年后每年生活费\(A=10\times(1+3\%)^{20}\)。预期余寿：王先生预期余寿为40年，60岁退休后还需准备40年的养老金。折现率：这里使用实际收益率作为折现率，即\(r=2.91\%\)。步骤三：计算养老金金额本题可将退休后每年的生活费看作普通年金，利用普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为年金现值，\(A\)为年金，\(r\)为折现率，\(n\)为期数）来计算需要准备的养老金金额。先计算\(20\)年后每年生活费\(A=10\times(1+3\%)^{20}\approx18.0611\)（万元）。再将\(A=18.0611\)万元，\(r=2.91\%\)，\(n=40\)代入年金现值公式可得：\(P=18.0611\times\frac{1-(1+2.91\%)^{-40}}{2.91\%}\approx86.9377\)（万元）所以，王先生60岁退休时需要准备的养老金为86.9377万元，答案选C。

2、李海浪的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知李海浪目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8％。资金年化投资报酬率4％。

A.今后每年的投资由2万元增加至3万元

B.增加目前的生息资产至28万元

C.提高资金的收益率至5％

D.由每年末投入资金改为每年初投入

【答案】：A

【解析】本题可通过分别计算不同方案下8年后的留学费用以及可用于留学的资金，从而判断哪个方案能满足留学资金需求。步骤一：计算8年后的留学费用已知目前英国留学需要花费\(30\)万元，教育费用每年增长\(8\%\)，根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数），可得8年后留学费用为：\(F_{留学费用}=30\times(1+8\%)^8\)\(=30\times1.85093\)\(\approx55.53\)（万元）步骤二：计算当前方案下8年后可用于留学的资金生息资产的终值：李海浪目前有生息资产\(20\)万元，资金年化投资报酬率\(4\%\)，根据复利终值公式可得8年后生息资产的终值为：\(F_{生息资产}=20\times(1+4\%)^8\)\(=20\times1.36857\)\(\approx27.37\)（万元）每年末投资\(2\)万元的终值：每年末投资\(2\)万元，这是一个普通年金终值问题，根据普通年金终值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(A\)为年金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数），可得8年后每年末投资\(2\)万元的终值为：\(F_{年金}=2\times\frac{(1+4\%)^81}{4\%}\)\(=2\times9.21423\)\(\approx18.43\)（万元）当前方案下8年后可用于留学的资金总额：\(F_{总}=F_{生息资产}+F_{年金}=27.37+18.43=45.8\)（万元）由于\(45.8\lt55.53\)，所以当前方案下的资金无法满足8年后的留学费用，需要采取措施增加资金。步骤三：分别分析各选项选项A：今后每年的投资由\(2\)万元增加至\(3\)万元此时每年末投资\(3\)万元，根据普通年金终值公式可得8年后每年末投资\(3\)万元的终值为：\(