中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷（考点精练）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷

第一部分单选题(50题)

1、杜先生希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8％，杜先生总共需要为未来的支出准备的资金量是（）万元。

A.300.00

B.174.75

C.144.38

D.124.58

【答案】：C

【解析】本题可根据复利现值公式分别计算出各项未来支出在当前时刻的现值，然后将各项现值相加，即可得到杜先生总共需要为未来支出准备的资金量。步骤一：明确复利现值公式复利现值是指未来一定时间的特定资金按复利计算的现在价值，其计算公式为：\(PV=FV\div(1+r)^n\)，其中\(PV\)表示现值，\(FV\)表示终值（未来的资金金额），\(r\)表示投资报酬率，\(n\)表示期数。步骤二：分别计算各项未来支出的现值计算8年后购置住房所需资金的现值已知8年后购置一套价值\(200\)万元的住房，即\(FV_1=200\)万元，投资报酬率\(r=8\%=0.08\)，期数\(n_1=8\)。将数据代入复利现值公式可得：\(PV_1=200\div(1+0.08)^8\)。通过计算\((1+0.08)^8\approx1.8509\)，则\(PV_1=200\div1.8509\approx108.05\)（万元）。计算10年后子女高等教育所需资金的现值已知10年后子女高等教育需要消费\(60\)万元，即\(FV_2=60\)万元，投资报酬率\(r=0.08\)，期数\(n_2=10\)。将数据代入复利现值公式可得：\(PV_2=60\div(1+0.08)^{10}\)。通过计算\((1+0.08)^{10}\approx2.1589\)，则\(PV_2=60\div2.1589\approx27.79\)（万元）。计算20年后退休支出所需资金的现值已知20年后需要积累和准备\(40\)万元用于退休后的支出，即\(FV_3=40\)万元，投资报酬率\(r=0.08\)，期数\(n_3=20\)。将数据代入复利现值公式可得：\(PV_3=40\div(1+0.08)^{20}\)。通过计算\((1+0.08)^{20}\approx4.661\)，则\(PV_3=40\div4.661\approx8.58\)（万元）。步骤三：计算杜先生总共需要为未来支出准备的资金量将上述三项未来支出的现值相加，可得：\(PV=PV_1+PV_2+PV_3=108.05+27.79+8.58=144.42\)（万元），与选项C的\(144.38\)万元相近，存在一定的计算误差。综上，答案选C。

2、以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。

A.危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效

B.遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱

C.口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱

D.口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱

【答案】：A

【解析】本题可根据口头遗嘱相关法律规定，对每个选项逐一进行分析。选项A根据法律规定，遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱。危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。所以当危急情况过后能够用书面形式立遗嘱时，所立口头遗嘱是无效的，该项说法错误。选项B《中华人民共和国民法典》规定，遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱。所以遗嘱人在危急情况下立口头遗嘱这一说法是符合法律规定的，该项正确。选项C口头遗嘱是指遗嘱人在危急情况下，通过口头表述而不采用任何书面等记载方式所立的遗嘱。该选项对口头遗嘱的定义描述准确，该项正确。选项D为了保证口头遗嘱的真实性和合法性，法律规定口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证才是有效的遗嘱，该项说法正确。综上，答案选A。

3、对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括（）。

A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资

B.本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资

C.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资

D.本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资

【答案】：C

【解析】本题考查保证收益理财计划风险提示的内容。保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。选项A，“合同明确指明的收益”表述不准确，保证收益理财计划强调的是合同明