企业出纳的述职报告.pptx

企业出纳的述职报告

目录工作概述与职责现金及银行存款管理票据管理与审核财务报表编制与报送税务申报与缴纳工作团队协作与沟通能力展示总结与展望

工作概述与职责01

0102出纳岗位简介出纳岗位需要具备高度的责任心和严谨的工作作风，确保企业资金的安全、准确、及时流转。出纳是企业财务部门的重要岗位之一，负责现金、银行存款等货币资金的收付、保管、核算等工作。

负责办理与银行之间的相关业务，如开户、销户、对账等。负责登记现金、银行存款日记账，并做到日清月结，保证账实相符。负责现金、银行存款的日常收支业务，包括收款、付款、提现、存现等。负责保管库存现金、有价证券、空白支票等重要物品，确保其安全完整。配合会计做好相关账务处理工作，确保账务的准确性和及时性。主要工作职责0103020405

工作流程与规范严格按照企业财务制度和流程进行收付款操作，确保资金的安全和合规性。对每笔收付款业务进行认真审核，确保原始凭证的真实、合法、完整。每日终了进行现金盘点和银行存款余额核对，确保账实相符。定期进行库存现金、有价证券、空白支票等物品的盘点和清查，确保其安全完整。积极配合内部审计和外部审计机构的检查工作，提供相关资料和解释。

现金及银行存款管理02

详细记录每笔现金收入和支出，确保账目清晰、准确。日常现金收支记录现金流量分析现金余额控制分析现金流入和流出的主要来源和用途，为企业资金运营提供决策依据。合理控制现金余额，确保企业资金安全及满足日常经营需求。030201现金收支情况分析

03跟踪处理未达账项对调节表中的未达账项进行跟踪处理，确保最终账目一致。01银行存款日记账与银行对账单核对每月定期核对银行存款日记账与银行对账单，确保双方账目一致。02编制银行存款余额调节表如发现账目存在差异，及时编制银行存款余额调节表，调整未达账项。银行存款对账及调节表编制

制定完善的现金及银行存款管理制度，规范业务流程。建立健全内部控制制度明确出纳、会计等岗位职责，实行不相容岗位分离。实行岗位分离原则定期对企业库存现金进行盘点，确保现金安全、完整。定期盘点现金严格控制企业银行账户的开立、变更和撤销，防范账户风险。加强银行账户管理资金安全防范措施

票据管理与审核03

支票发票收据其他票据票据种类及使用规括现金支票、转账支票等，需严格遵守公司规定进行使用，确保资金安全。包括增值税普通发票、增值税专用发票等，需按照税务规定进行开具和使用。用于记录公司收入款项，需与实际收款金额相符，并定期归档。如汇票、本票等，根据业务需求进行使用，并遵守相关规定。

票据审核要点与流程审核要点票据内容是否完整、准确，签章是否齐全，是否符合公司规定和法律法规要求。审核流程收集票据-初步审核-复核-审批，各环节需严格执行，确保票据真实有效。

保管制度设立专门的票据保管场所，采取防火、防盗、防潮等措施，确保票据安全完整。同时，建立票据登记台账，对票据的收发、领用、结存等情况进行详细记录。销毁制度对过期、作废的票据进行定期销毁，销毁前需进行审批和登记，确保票据处理的规范性和安全性。销毁过程中需由专人负责监督，确保票据彻底销毁，避免信息泄露。票据保管和销毁制度

财务报表编制与报送04

反映企业资产、负债和所有者权益状况，要求按照会计恒等式进行编制，确保数据平衡。资产负债表反映企业一定期间内的收入、费用和利润情况，要求按照权责发生制进行编制，真实反映企业盈利水平。利润表反映企业一定期间内的现金流入和流出情况，要求按照现金基础进行编制，清晰展现企业现金流动状况。现金流量表如所有者权益变动表、附注等，根据企业实际情况和会计准则要求进行编制。其他财务报表财务报表种类及编制要求

财务报表一般按照月度、季度和年度进行报送，具体时间要求根据企业内部管理制度和相关部门要求进行确定。报送时间财务报表应通过企业内部管理系统或相关财务软件进行编制和报送，确保数据的安全性和准确性。同时，纸质报表也应按照要求进行打印、装订和报送。报送渠道报送时间和渠道规定

准确核算企业应建立完善的财务核算体系，确保各项经济业务能够准确、及时地进行会计处理，为财务报表编制提供准确数据基础。及时调整如发现财务报表中存在错误或遗漏，编制人员应及时进行调整和补充，确保报表数据的准确性和完整性。同时，应对调整事项进行详细说明和记录，以便后续追溯和查证。内部控制企业应建立完善的内部控制制度，规范财务管理流程，防止财务报表舞弊和错误的发生。同时，应定期对内部控制制度的执行情况进行检查和评估，及时发现和解决问题。严格审核财务报表在编制完成后，应经过严格的审核程序，确保数据真实、准确、完整。审核人员应对报表中的各项数据进行逐一核对，并对异常情况进行深入调查和处理。报表数据准确性和完整性保障

税务申报与缴纳工作05

123包括企业财务报表、税务登记证