中级银行从业资格之中级风险管理每日一练附参考答案详解（精练）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理每日一练

第一部分单选题(50题)

1、以下关于VaR的说法，错误的是（）。

A.VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况等

B.VaR值是对未来损失风险的事后预判

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法有方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法

【答案】：B

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其说法是否正确。-A选项：VaR（风险价值）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。VaR值存在一定局限性，比如无法预测尾部极端损失情况等，该说法正确。-B选项：VaR值是对未来损失风险的事前预判，而不是事后预判。它是基于历史数据和统计模型，在给定的置信水平和持有期条件下，对未来可能发生的最大损失进行的估计，此说法错误。-C选项：VaR的计算涉及置信水平与持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能够覆盖的损失范围；持有期则是指计算VaR所考虑的时间区间，该选项说法正确。-D选项：计算VaR值的基本方法有方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法，这是常见且公认的计算方法，该说法正确。综上，答案选B。

2、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

【答案】：A

【解析】A项正确。该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大，这意味着企业在资金方面可能面临较大压力。短期偿债能力通常与企业的现金流量状况密切相关，当经营现金流减少，意味着企业通过日常经营活动获取现金来偿还短期债务的能力下降，所以可推断该企业集团的短期偿债能力较弱。B项错误。虽然投资房地产行业可能存在高收益，但题干中并没有足够信息表明其投资房地产已获得高收益并能确保偿债能力很强。而且企业当前现金流的不良状况显示其偿债能力可能面临挑战，不能因行业有高收益预期就判定偿债能力强。C项错误。题干仅提及投资现金流为负、经营现金流减少和融资现金流放大，这些信息并不足以直接得出企业投资房地产已经造成损失的结论，投资现金流为负可能是处于投资阶段尚未产生收益。D项错误。企业经营重点从机械制造转向房地产开发，这属于多元化经营，但从其现金流的情况来看，整体经营状况并不乐观，经营现金流显著减少说明企业在经营活动中的盈利能力可能并没有提升，反而可能受到了一定影响。所以不能得出多元化经营有助于提升该企业集团盈利能力的结论。综上，本题答案选A。

3、某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元。若该行当期各项存款为2138亿元，则该银行超额备付金率为（）。

A.2.76％

B.2.53％

C.2.98％

D.3.78％

【答案】：B

【解析】超额备付金率的计算公式为：（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）÷各项存款×100%。题中某商业银行在中国人民银行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为11亿元，各项存款为2138亿元，将数据代入公式可得：（43+11）÷2138×100%=54÷2138×100%≈2.53%，所以正确答案是B。

4、商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。

A.进行有效的事后检验

B.研究过去已经发生的市场突变

C.分析资产组合历史的损益分布

D.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

【答案】：D

【解析】压力测试是一种风险管理技术，用于评估资产或投资组合在极端市场情况下的表现。其核心目的在于衡量银行在面临极端不利情形时的损失承受能力。A选项，有效的事后检验并非压力测试的主要目的，事后检验更多侧重于对已经发生的风险管理措施和结果进行回顾与评估，与压力测试旨在评估极端情况损失承受能力的目标不相符。B选项，压力测试关注的是未来可能出现的极端不利情况，而非单纯研究过去已经发生的市场突变，过去的市场突变不能完全代表未来可能面临的极端状况。C选项，分析资产组合历史的损益分布主要是为了了解资产组合过去的表现情况，这与压力测试评估极端情况下损失承受能力的重点不同。D选项，评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，准确概括了压力测试的目的，通过模拟各种极端场景，银行可以提前了解自身在这些情况下可能遭受的损失程度，从而采取相应的措施来应对风险，确保银行的稳健运营。因此答案选D。

5、风险事件