中级银行从业资格之中级风险管理模拟题库附参考答案详解（能力提升）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理模拟题库

第一部分单选题(50题)

1、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

【答案】：A

【解析】A项正确。该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大，这意味着企业在资金方面可能面临较大压力。短期偿债能力通常与企业的现金流量状况密切相关，当经营现金流减少，意味着企业通过日常经营活动获取现金来偿还短期债务的能力下降，所以可推断该企业集团的短期偿债能力较弱。B项错误。虽然投资房地产行业可能存在高收益，但题干中并没有足够信息表明其投资房地产已获得高收益并能确保偿债能力很强。而且企业当前现金流的不良状况显示其偿债能力可能面临挑战，不能因行业有高收益预期就判定偿债能力强。C项错误。题干仅提及投资现金流为负、经营现金流减少和融资现金流放大，这些信息并不足以直接得出企业投资房地产已经造成损失的结论，投资现金流为负可能是处于投资阶段尚未产生收益。D项错误。企业经营重点从机械制造转向房地产开发，这属于多元化经营，但从其现金流的情况来看，整体经营状况并不乐观，经营现金流显著减少说明企业在经营活动中的盈利能力可能并没有提升，反而可能受到了一定影响。所以不能得出多元化经营有助于提升该企业集团盈利能力的结论。综上，本题答案选A。

2、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当向（）报送大额交易和可疑交易报告，接受（）的监管、检查。

A.中国人民银行反洗钱局，中国银保监会及各地方监管局

B.中国反洗钱监测分析中心，反洗钱工作部际联席会议制度

C.中国人民银行反洗钱局，中国证监会及各地方监管局

D.中国反洗钱监测分析中心，中国人民银行及其分支机构

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行在面对大额交易和可疑交易时的报告对象以及监管检查主体。A选项，中国人民银行反洗钱局主要负责组织协调国家反洗钱工作，而不是接收商业银行的大额交易和可疑交易报告；中国银保监会及各地方监管局主要负责对银行业金融机构的监督管理，并非针对反洗钱报告的监管检查主体，所以A选项错误。B选项，虽然商业银行应向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，但反洗钱工作部际联席会议制度是一个协调机制，并非对商业银行反洗钱工作进行监管、检查的主体，所以B选项错误。C选项，中国人民银行反洗钱局不接收商业银行的报告，中国证监会及各地方监管局主要负责对证券期货市场的监管，并非针对商业银行反洗钱工作的监管检查主体，所以C选项错误。D选项，依据相关规定，商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易时，应当向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，同时接受中国人民银行及其分支机构的监管、检查，所以D选项正确。综上，本题答案选D。

3、以下对于战略风险管理的理解错误的是（）。

A.经济资本配置是战略风险的一个重要工具

B.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划

C.战略风险一经批准不得更改

D.在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析：-A选项：经济资本配置是战略风险的一个重要工具。经济资本可以用来抵御非预期损失，在战略风险管理中，通过合理配置经济资本，能够帮助银行更好地应对战略风险，确保银行在不同战略决策下具备足够的风险缓冲能力，所以该表述正确。-B选项：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划。董事会和高级管理层在商业银行中处于决策层，他们对银行的整体发展方向和战略目标负责，制定最高级别的战略规划是其重要职责之一，该表述无误。-C选项：战略风险并非一经批准就不得更改。在实际经营过程中，商业银行所处的外部环境（如宏观经济形势、监管政策、市场竞争格局等）和内部条件（如业务结构调整、财务状况变化等）都可能发生变化，这就需要对战略规划和战略风险的应对措施进行相应调整。若不根据实际情况进行灵活调整，可能使银行面临更大的风险，所以该项表述错误。-D选项：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件。专家凭借其丰富的经验和专业知识，能够更准确地判断这些技术性假设条件的合理性和可靠性，有助于提高战略风险评估的准确性和科学性，该表述正确