中级银行从业资格之《中级个人理财》能力提升题库及参考答案详解【巩固】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力提升题库

第一部分单选题(50题)

1、教育储蓄是以()方式计息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

【答案】：D

【解析】本题主要考查教育储蓄的计息方式。解题关键在于对各选项所涉及的储蓄方式与教育储蓄计息方式进行准确区分。分析选项A活期存款利率是针对活期存款而言，活期存款的特点是可以随时存取，流动性强，但利率相对较低。而教育储蓄是一种为子女接受非义务教育积蓄资金的储蓄方式，有特定的存期和规定，并非按照活期存款利率计息，所以选项A错误。分析选项B存本取息是指一次性存入本金，然后按约定周期分次支取利息，到期支取本金的储蓄方式。这种储蓄方式与教育储蓄的性质和计息方式不同，教育储蓄并非以存本取息的方式计息，所以选项B错误。分析选项C一年期定期存款利率是一年期定期存款所适用的利率标准，定期存款有固定的存期，在存期内利率固定。但教育储蓄并不单纯按照一年期定期存款利率计息，所以选项C错误。分析选项D整存整取是指开户时约定存期，一次性存入，到期一次性支取本息的一种储蓄方式。教育储蓄是以整存整取的方式计息，符合教育储蓄的规定和特点，所以选项D正确。综上，本题答案选D。

2、对于交通运输业，从业人员（）人及以上，且营业收入（）万元及以上的为小型企业。

A.20：300

B.20；200

C.30；500

D.50；300

【答案】：B

【解析】本题主要考查交通运输业小型企业的划分标准。交通运输业企业规模的划分通常依据从业人员数量和营业收入这两个指标。对于交通运输业而言，当从业人员20人及以上，并且营业收入200万元及以上时，该企业被划分为小型企业。所以本题答案选B。

3、财富传承工具的选择关系到财富传承的安全、成本和效率。财富传承工具不包括()。

A.遗嘱

B.家族信托

C.人寿保险

D.赠送

【答案】：D

【解析】本题考查财富传承工具的相关知识。财富传承工具的选择对于财富传承的安全、成本和效率有着重要影响。接下来分析各个选项：-选项A：遗嘱是一种常见且重要的财富传承方式，它是指遗嘱人生前在法律允许的范围内，按照法律规定的方式对其遗产或其他事务所作的个人处分，并于遗嘱人死亡时发生效力的法律行为。通过订立遗嘱，可以明确指定继承人以及分配遗产的方式等，所以遗嘱属于财富传承工具。-选项B：家族信托是一种信托机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产的财产管理方式，以实现对家族财富的规划、传承和保护等目的，能够保障财富按照委托人的意愿进行传承，因此家族信托是财富传承工具之一。选项C：人寿保险在财富传承方面也有着特殊作用，例如通过指定受益人的方式，可以在被保险人去世后将保险金定向传承给指定的受益人，具有一定的财富传承功能，所以人寿保险属于财富传承工具。-选项D：赠送通常是将自己的财物无代价地给予别人，它并不属于专门为财富传承设计的工具，财富传承更强调有规划、有目的、有保障地将财富传递给下一代或特定对象，而赠送相对比较随意，不具备财富传承工具所应有的规划性和稳定性等特点，所以赠送不属于财富传承工具。综上，答案选D。

4、某零息债券。到期期限0.6846年，面值100元，发行价95.02元，其到期收益率为()。

A.3.24％

B.7.75％

C.6.46％

D.8.92％

【答案】：B

【解析】本题可根据零息债券到期收益率的计算公式来求解。步骤一：明确零息债券到期收益率的计算公式零息债券是指以贴现方式发行，不附息票，而于到期日时按面值一次性支付本利的债券。其到期收益率的计算公式为\(P=F/(1+y)^T\)，其中\(P\)为债券发行价格，\(F\)为债券面值，\(y\)为到期收益率，\(T\)为到期期限。步骤二：将题目中的数据代入公式已知该零息债券到期期限\(T=0.6846\)年，面值\(F=100\)元，发行价\(P=95.02\)元，代入公式可得\(95.02=100/(1+y)^{0.6846}\)。步骤三：求解到期收益率\(y\)对\(95.02=100/(1+y)^{0.6846}\)进行变形求解：\((1+y)^{0.6846}=100\div95.02\approx1.0524\)两边同时取\(\frac{1}{0.6846}\)次方可得\(1+y=1.0524^{\frac{1}{0.6846}}\)计算\(1.0524^{\frac{1}{0.6846}}\approx1.0775\)则\(y=1.07751=0.0775=7.75\%\)所以该零息债券的到期收益率为\(7.75\%\)，答案选B。

5、财务自由度主要是通过（）表现出来。

A.工作收入/生活支出

B.理财收入/生活支出

C.理财收入/理财支出

D.工作收人/理财