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中级银行从业资格之中级风险管理模拟题库

第一部分单选题(50题)

1、巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）

A.银行应该能够获取和汇总整个集团的所以重要风险数据

B.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新业务

C.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力

D.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力或危机情境下风险管理报告的需要

【答案】：A

【解析】本题主要考查对巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性要求的理解。A选项，银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据，这体现的是数据获取和汇总方面的要求，并非是关于数据灵活性的要求。数据灵活性更侧重于数据能够根据不同情况进行调整、定制等。B选项，要能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组织架构变化和新业务，这体现了数据能够根据不同的环境和业务需求进行定制，反映了数据的灵活性。C选项，除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力，说明数据可以根据监管要求灵活地生成不同的数据子集，体现了数据的灵活性。D选项，银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力或危机情境下风险管理报告的需要，表明数据能够根据特殊情境的需求进行有针对性的提供，体现了数据的灵活性。综上，答案选A。

2、电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险属于（）引发的风险。

A.外部事件

B.人员因素

C.系统缺陷

D.内部流程

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表的风险类型，结合电脑“千年虫”风险的特点来进行分析。A.外部事件引发的风险通常是指由于自然灾害、政治事件、外部欺诈等外部因素导致的风险。电脑“千年虫”问题并非由外部的这些因素直接引发，而是与系统自身的一些特性有关，所以A选项不符合。B.人员因素引发的风险主要涉及员工的操作失误、违规行为、知识技能不足等人为方面的问题。而“千年虫”问题是系统本身在设计时存在的缺陷，并非人员操作等人为因素直接造成的，所以B选项不正确。C.系统缺陷是指系统在设计、开发、维护等过程中存在的问题或不足。电脑“千年虫”是由于计算机系统的日期处理程序在设计时，只采用两位十进制数来表示年份，当进入2000年时，系统无法正确识别年份，从而引发一系列问题，这明显属于系统本身存在的设计缺陷，所以该风险属于系统缺陷引发的风险，C选项正确。D.内部流程引发的风险是指企业内部业务流程不完善、流程执行不当等原因导致的风险。“千年虫”问题并非是业务流程方面的问题，而是系统自身的技术缺陷，所以D选项不符合。综上，答案选C。

3、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（）。

A.资产收益率=税后净收入／资本金总额

B.资产收益率=税后净利润／资本金总额

C.资产收益率=税后净利润／平均资本金总额

D.资产收益率=税后净收入／资产总额

【答案】：D

【解析】本题考查资产收益率的计算公式。资产收益率是衡量银行资产盈利能力的指标。其正确的计算公式为资产收益率=税后净收入／资产总额。下面对各选项进行分析：-A选项资产收益率=税后净收入／资本金总额，该公式不符合资产收益率的定义，资本金总额并非计算资产收益率的分母，故A错误。-B选项资产收益率=税后净利润／资本金总额，同样，分母使用资本金总额错误，且分子使用税后净利润也不符合资产收益率公式，故B错误。-C选项资产收益率=税后净利润／平均资本金总额，不仅分母采用平均资本金总额不正确，分子用税后净利润也不对，故C错误。-D选项资产收益率=税后净收入／资产总额，符合资产收益率的计算公式，故D正确。综上，答案选D。

4、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心资金，为贷款提供金融来源。

A.平均存款

B.平均贷款

C.期望存款

D.期望贷款

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行核心资金的相关知识。商业银行在运营过程中，需要确定稳定的资金来源来为贷款等业务提供支持。核心资金是商业银行较为稳定、可用于长期放贷等业务的资金。A项：平均存款是指特定时段内银行各类存款的平均值，其中包括活期存款。活期存款虽然流动性较强，但在一定时期内会保持相对稳定的余额，将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，能够为贷款提供稳定的金融来源，该项正确。B项：平均贷款是银行发放贷款的平均数额，它是银行资金的运用方向，而非资金来源，银行不可能用贷款去为贷款提供资金来源，该项错误。C项：期望存款只是预期可能达到的存款数额，具有不确定性，不能作为稳定的核心资金为贷款提供金融来源，该项错误。D项：期望贷款同样是预期可能发放的贷款数额，是银行的业务预期，并非资金来源，无法为贷款提供资金支持，该项错误。综上，本题正确答案是A。