中级银行从业资格之中级风险管理模拟考试高能ab卷附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理模拟考试高能

第一部分单选题(50题)

1、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。

A.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量

B.我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％

C.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

D.比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性

【答案】：D

【解析】本题主要考查对流动性比率法的理解，需要分析每个选项与流动性比率法的实际情况是否相符。A项：比率法确实需要将资产和负债按流动性进行分类，并且只有对各类资产准确估量，才能基于此计算出合理的比率，从而评估流动性状况，该项描述恰当。B项：我国《商业银行资本管理办法（试行）》明确规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％，这是流动性比率法中一个重要的监管指标，该项描述符合实际情况。C项：商业银行会依据外部监管要求和内部管理规定，来制定各类资产的合理比率指标，以此对自身的流动性进行评估和管理，该项描述合理。D项：比率法主要是基于当前资产和负债的流动性分类及比率来评估当下的流动性状况，它不能很好地考虑到未来可能出现的各种不确定因素和动态变化，所以难以根据当前和过去的流动性状况预测未来的流动性，该项描述不恰当。综上，答案选D。

2、商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高经济资本配置效率

C.降低客户违约风险

D.实现资产多元化配置

【答案】：C

【解析】贷款重组是商业银行在贷后管理中对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的活动。其核心目的在于降低潜在的风险，维护银行资产质量与信贷安全。A选项增加收益并非贷款重组主要目的。贷款重组通常会涉及对贷款条件的调整，这可能对银行短期内收益产生影响，而非直接以增加收益为导向。B选项提高经济资本配置效率，主要涉及银行对资本的更优分配与使用，使资本在不同业务或资产间合理流动，以实现风险与收益平衡。贷款重组重点是解决特定贷款可能出现的违约问题，并非直接针对经济资本配置效率。C选项降低客户违约风险正确。当客户出现还款困难或潜在违约风险时，银行通过对贷款结构进行调整，如延长还款期限、调整利率等，可缓解客户还款压力，使其能继续履行还款义务，从而降低违约风险。D选项实现资产多元化配置，强调银行通过投资不同类型资产来分散风险，优化资产组合。贷款重组是对单个或部分贷款进行调整，目的并非实现资产多元化配置。综上，答案选C。

3、下面关于内部评级法，说法错误的是（）。

A.采用初级法的银行应自行估计违约概率和违约损失率，而违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定

B.采用高级法的银行应估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限

C.对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计率、违约损失率和违约风险暴露

D.商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分

【答案】：A

【解析】本题主要考查对内部评级法相关内容的理解。A：采用初级法的银行应自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定，并非自行估计违约概率和违约损失率，该项表述错误。B：采用高级法的银行需要估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限，该表述正确。C：对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露，表述无误。D：商业银行采用内部评级法时，应按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，并且在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分，该描述正确。本题要求选择说法错误的，答案是A。

4、下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行风险监管核心指标(试行)》

D.《项目融资业务指引》

【答案】：C

【解析】本题主要考查信用风险管理领域相关制度指引的识别。A选项《贷款通则》，贷款业务是商业银行信用业务的核心内容之一，该通则对贷款的相关操作、管理等方面作出规定，与信用风险管理密切相关。通过规范贷款流程和标准，有助于商业银行控制贷款信用风险，保障信贷资产的质量，故属于信用风险管理领域相关制度指引。B选项《商业银行不良资产监测和考核暂行办