《企业董事会决议跟踪落实及后评价制度的构建与完善》.pdfVIP

《企业董事会决议跟踪落实及后评价制

度的构建与完善》

*以下是为企业制定的《董事会决议跟踪落实及后评价制度》框架及核心内容，结合《公司

法》《上市公司治理准则》等法规要求及实践案例，确保制度的合规性与可操作性：

公司董事会决议跟踪落实及后评价制度

一、总则

（一）目的

建立董事会决议全生命周期管理机制，确保决议高效执行，提升决策质量，强化责任追溯，实

现治理闭环。

（二）适用范围

本制度适用于公司董事会（含专门委员会）审议通过的所有决议事项，包括但不限于战略决

策、投资计划、重大合同签订、制度修订等。

二、职责分工

（一）董事会

1.负责决议的最终决策与授权，明确决议执行的责任主体及时间节点。

2.定期听取决议执行情况汇报，对执行不力的事项提出整改要求。

（二）董事长

1.统筹决议跟踪落实工作，协调资源支持执行。

2.对重大决议执行情况进行督导，必要时召开专项会议研究解决方案。

（三）董事会秘书

1.建立《董事会决议执行台账》，记录决议事项、责任部门、完成时限及进展情况。

1

2.定期向董事会汇报执行进度，对逾期未完成事项发出预警。

（四）责任部门

1.按照决议要求制定具体实施方案，明确责任人及保障措施。

2.定期向董事会秘书反馈执行情况，配合后评价工作。

（五）监事会/审计委员会

1.对决议执行过程进行监督，确保合规性。

2.参与后评价工作，对执行结果提出独立意见。

三、跟踪落实机制

（一）决议分解与交底

1.董事会决议通过后3个工作日内，董事会秘书应将决议内容分解为具体任务，明确责任部

门、完成时限及质量标准。

2.10

责任部门需在个工作日内制定《决议执行方案》，经分管领导审核后报董事会秘书备

案。

（二）过程跟踪

1.日常跟踪：责任部门每月末提交书面进展报告，说明完成情况、存在问题及下一步计划。

2.重点督导：对涉及金额大、风险高的决议事项（如重大投资、并购重组），董事会秘书每

季度组织现场调研或专题会议，协调解决执行障碍。

3.动态调整：如因市场环境变化需调整决议内容，责任部门应提交书面申请，经董事会审议

通过后方可变更。

（三）预警与问责

1.对预计逾期的事项，董事会秘书提前15天发出《执行预警通知书》，督促责任部门采取补

救措施。

2.对无正当理由未完成决议事项的部门，由人力资源部根据绩效考核制度进行问责，情节严

重的追究相关人员责任。

四、后评价机制

2

（一）评价周期

1.年度评价：每年1月底前完成上一年度所有决议的后评价。

2.专项评价：对重大决议（如战略调整、重大风险事件）在执行完毕后3个月内开展专项评

价。

（二）评价内容

1.执行效果：

◦完成率：实际完成事项占总决议事项的比例。

◦时效性：按时完成事项的平均耗时与计划耗时的偏差。

◦经济效益：决议实施带来的收入增长、成本节约等量化指标。

1.决策质量：

◦科学性：决议依据的充分性、论证的严谨性。

◦前瞻性：决议对市场变化、政策调整的适应性。

◦合规性：决议内容及程序是否符合法律法规及公司章程。

1.执行过程：

◦资源保障：人力、资金、技术等支持是否到位。

◦协同效率：跨部门协作的顺畅程度。

◦风险控制：执行过程中风险识别与应对措施的有效性。

（三）评价方法

1.数据分析法：对比决议目标与实际结果，量化评估执行效果。

2.问卷调查法：向董事、高管及相关部门发放问卷，收集对决策质量的反馈。

3.专家评审法：邀请外部专家对重大决议的科学性、前瞻性进行评估。

4.智能评价法：利用信息化平台抓取决议执行数据，自动生成评价报告（参考中国三峡集团

智能平台经验）。

（四）评价结果应用

1.优化决策流程：针对评价发现的问题，修订《董事会议事规则》《决策事项清单》等制

度，完善决策前的调研、论证程序。

2.改进执行机制：建立跨部门协调小组，加强资源整合与信息共享，提升执行效率。

3.考核与激励：

3

◦将后评价结果纳入部门及个人绩效考核体系，与薪酬、晋升