中级银行从业资格之中级风险管理复习提分资料【网校专用】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理复习提分资料

第一部分单选题(50题)

1、下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D.以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源

【答案】：B

【解析】重新定价风险是指由于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在差异，导致利率变动时，银行收益发生变化的风险。A中以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源，存贷款期限较为匹配，在利率变动时，重新定价风险相对较小。B以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，短期存款需要不断进行重新定价，而长期固定利率贷款的利率在贷款期限内是固定不变的。当市场利率上升时，银行要为短期存款支付更高的利息，但长期固定利率贷款的收益却无法相应增加，银行收益会受到较大影响，重新定价风险最大。C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，虽然存款是短期的需要重新定价，但长期浮动利率贷款的利率会随市场利率变动而调整，在一定程度上可以降低重新定价风险。D以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源，存贷款期限和利率类型都较为匹配，利率变动时对银行收益的影响相对较小，重新定价风险也较小。综上所述，答案选B。

2、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（）。

A.违约概率

B.违约失率

C.违约风险暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本题考查的是商业银行内部评级法中对于非零售暴露，初级法和高级法都必须估计的风险因素。内部评级法根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，初级法要求商业银行自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴露和期限则由监管部门规定；高级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。A选项违约概率是两种评级法都必须估计的风险因素，故A选项正确。B选项违约失率（正确表述为违约损失率），初级法由监管部门规定，并非两种评级法都必须估计，所以B选项错误。C选项违约风险暴露，初级法由监管部门规定，不是两种评级法都必须估计的，所以C选项错误。D选项期限，初级法由监管部门规定，不是两种评级法都必须估计的，所以D选项错误。综上，答案选A。

3、（）是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利。

A.外汇期货

B.外汇掉期

C.外汇期权

D.外汇远期

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对不同外汇交易工具概念的理解。A项，外汇期货是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的比例，以一种货币交换另一种货币的标准化合约，并非是买卖远期外汇的权利合约，不符合题意。B项，外汇掉期是交易双方约定以货币A交换一定数量的货币B，并以约定价格在未来的约定日期用货币B反向交换同样数量的货币A，它强调的是不同时间的两次货币交换，并非赋予购买者按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利，不符合题意。C项，外汇期权是商业银行买卖远期外汇的权利，是一种货币买卖合约，它赋予合同购买者在一定期限内按规定价格购买或出售一定数量某种货币的权利，符合题目描述。D项，外汇远期是交易双方约定在未来某一特定日期，以交易当时所约定的汇率，买卖特定金额的外汇，它是一种约定交易，而非像期权那样是一种权利，不符合题意。综上，正确答案是C。

4、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5％，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本题可先计算出本年度可供分配的资本总额，再结合电子行业在资本分配中的权重，从而得出本年度电子行业资本分配的限额。-**步骤一：计算本年度可供分配的资本总额**已知上年度期末可供分配的资本为\(5000\)亿元，计划本年度注入\(1000\)亿元新资本。那么本年度可供分配的资本总额等于上年度期末可供分配的资本加上本年度注入的新资本，即\(5000+1000=6000\)亿元。-**步骤二：计算本年度电子行业资本分配的限额**已知本年度电子行业在资本分配中的权重为\(5\%\)，根据“资本分配限额\(=\)可供分配的资本总额\(\times\)某行业资本分配权重”，可得出本年度电子行业资本分配的限额为\(6000\times5\%=300\)亿元。综上，答案是B。

5、从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通