中级银行从业资格之《中级个人理财》测试卷带答案详解（基础题）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》测试卷

第一部分单选题(50题)

1、小章在选择子女教育投资规划工具前，向理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资规划工具可划分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。以下选项中属于短期教育投资规划工具的是()。

A.教育储蓄

B.国家助学贷款

C.教育保险

D.共同基金

【答案】：B

【解析】本题考查短期教育投资规划工具的识别。教育投资规划工具分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。我们需要对每个选项进行分析，判断其属于哪种类型的教育投资规划工具。A选项：教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种长期的、为教育进行资金储备的方式，属于长期教育投资规划工具，所以A选项不符合要求。B选项：国家助学贷款是党中央、国务院在社会主义市场经济条件下，利用金融手段完善我国普通高校资助政策体系，加大对普通高校贫困家庭学生资助力度所采取的一项重大措施。它主要是在学生需要支付教育费用时提供资金支持，一般在学生入学后或面临具体教育支出时申请和使用，具有短期性和针对性，属于短期教育投资规划工具，所以B选项正确。C选项：教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。通常需要投保人长期缴纳保费，以在约定的时间为孩子提供教育费用，属于长期教育投资规划工具，所以C选项不符合要求。D选项：共同基金是一种利益共享、风险共担的集合投资方式。投资者可以通过长期投资共同基金，积累资金用于子女教育等目标，属于长期教育投资规划工具，所以D选项不符合要求。综上，答案选B。

2、资产配置方面，下列指标中可以反映资产实际变现能力的是（）。

A.资产负债结构

B.可配置投资性资产比率

C.融资率

D.资产配置状况

【答案】：B

【解析】本题主要考查能反映资产实际变现能力的指标。选项A资产负债结构是指企业负债与资产的比例关系以及负债内部和资产内部的构成情况。它主要反映的是企业的财务风险和偿债能力，展示了企业资金的来源和运用结构，而不是资产实际变现能力，所以选项A不符合要求。选项B可配置投资性资产比率反映了可供投资配置的资产情况，这类资产通常具有较强的流动性和变现能力，能够在相对较短的时间内以合理的价格转化为现金，因此可以反映资产实际变现能力，选项B正确。选项C融资率是指企业或个人通过融资获得资金占所需资金的比例，它主要体现的是融资的规模和程度，侧重于反映企业的融资能力和资金获取情况，与资产实际变现能力并无直接关联，所以选项C不正确。选项D资产配置状况是指将资金在不同资产类别之间进行分配的情况，描述的是资产分布的格局，主要目的是实现风险和收益的平衡，而不是直接反映资产的实际变现能力，所以选项D也不符合题意。综上，答案选B。

3、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.1055036

B.125536

C.21048

D.294595

【答案】：C

【解析】本题可通过先计算退休时所需的养老基金总额，再结合已有的启动资金，通过年金终值公式计算每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休后所需养老基金总额马先生60岁退休，预计活到85岁，退休后共25年（8560），退休后每年生活费需15万元，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。这是一个已知年金求现值的问题，可使用普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）计算退休时所需的养老基金总额。将\(A=15\)万元，\(r=6\%\)，\(n=25\)代入公式可得：\(P=15\times\frac{1-(1+6\%)^{-25}}{6\%}\)通过计算可得\(P\approx191.95\)（万元）步骤二：计算15万元启动资金在退休时的终值马先生40岁初拿出15万元作为退休基金的启动资金，40岁到60岁共20年，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％。这是一个已知现值求终值的问题，可使用复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数）计算15万元启动资金在退休时的终值。将\(P=15\)万元，\(r=9\%\)，\(n=20\)代入公式可得：\(F=15\times(1+9\%)^{20}\)通过计