2025年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷带答案详解（巩固）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷

第一部分单选题(50题)

1、()不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。

A.监管资本

B.经济资本

C.会计资本

D.账面资本

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型银行资本概念的理解。A项，监管资本是指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，它与非预期损失并无直接对应关系，所以该项不符合题意。B项，经济资本是一个经济学概念，它是基于银行全部风险之上的资本，是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等，用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，真正体现了银行的风险状况，并非是银行实实在在拥有的资本，所以该项符合题意。C项，会计资本又称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，它是银行可以实际利用的资本，是实实在在存在的，并非通过计算得出且与非预期损失相等，所以该项不符合题意。D项，账面资本即会计资本，是银行财务报表上的所有者权益，与非预期损失没有直接关联，所以该项不符合题意。综上，答案选B。

2、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其（）长期积聚、恶化的综合作用结果。

A.信用风险、市场风险和战略风险

B.声誉风险、市场风险和操作风险

C.市场风险、战略风险和操作风险

D.信用风险、声誉风险和战略风险

【答案】：A

【解析】本题可对各风险类型进行分析，结合题干中银行的经营情况判断该银行面临的流动性风险是哪些风险长期积聚、恶化的综合作用结果。-**A选项**：-**信用风险**：该银行贷款主要投向房地产行业，金融危机爆发时，房地产行业可能会出现大量借款人违约的情况，导致银行的信贷资产质量下降，产生信用风险。一旦大量贷款无法收回，银行资金回笼困难，就会影响其流动性。-**市场风险**：资金交易业务主要集中于高收益的次级债券，次级债券在金融危机中价格大幅下跌，银行持有的这些债券价值缩水，面临市场风险。市场风险会导致银行资产价值的波动，影响银行的资金状况和流动性。-**战略风险**：银行董事会明确定位以利润最大化为首要经营目标，将贷款集中投向房地产行业，资金交易集中于高收益的次级债券，这种经营战略在金融危机冲击下，使得银行面临较大风险，战略决策的失误带来了战略风险。战略风险会影响银行的整体运营和发展，进而影响其流动性。所以该银行面临的流动性风险是信用风险、市场风险和战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果，A选项正确。-**B选项**：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。题干中并未提及该银行存在声誉方面的问题从而影响其流动性，而操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，题干中也未体现操作风险对该银行流动性的影响，所以B选项错误。-**C选项**：同理，题干中未体现操作风险对该银行流动性的影响，所以C选项错误。-**D选项**：题干中没有关于声誉风险影响该银行流动性的相关表述，所以D选项错误。综上，答案选A。

3、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（??）。

A.能够完全对冲以规避风险

B.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益

D.能够进行积极的管理

【答案】：C

【解析】本题考查交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件。首先分析各选项：-A选项：能够完全对冲以规避风险是交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件之一。通过完全对冲风险，可降低交易的不确定性和潜在损失，使交易更具可控性，因此该选项不符合题意。-B选项：交易方面不受任何限制，可以随时平盘也是其应满足的条件。这保证了资产能够及时根据市场情况进行调整，以适应市场变化和投资者的需求，所以该选项不符合题意。-C选项：交易账簿中的金融工具和商品头寸要求能够准确估值，且公允价值变动应计入当期损益，而不是不计入当期损益。该描述不符合交易账簿中相关头寸的条件，所以C选项正确。-D选项：能够进行积极的管理同样是交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件。积极管理有助于优化资产配置、捕捉市场机会和提高投资回报，因此该选项不符合题意。综上，答案选C。

4、新产品／业务风险管理在商业银行统一的风险管理框