2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题一附完整答案详解（易错题）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题一

第一部分单选题(50题)

1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。

A.未分配利润

B.二级资本工具及其溢价

C.盈余公积

D.一般风险准备

【答案】：B

【解析】本题可依据《商业银行资本管理办法（试行）》来判断各选项是否应列入商业银行二级资本。A项，未分配利润是企业留待以后年度分配或待分配的利润，它属于商业银行的核心一级资本，而非二级资本，所以A项不符合题意。B项，二级资本工具及其溢价是指商业银行发行的符合一定条件的二级资本工具以及这些工具的溢价部分，应列入商业银行二级资本，所以B项正确。C项，盈余公积是企业按照规定从净利润中提取的各种积累资金，它是商业银行核心一级资本的组成部分，并非二级资本，所以C项不符合题意。D项，一般风险准备是商业银行从净利润中提取的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备，属于核心一级资本，不是二级资本，所以D项不符合题意。综上，答案选B。

2、下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。

A.技术外包

B.程序外包

C.业务营销外包

D.资金交易业务外包

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对商业银行业务外包类型的理解。商业银行业务外包是指商业银行将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服务提供商进行处理的经营方式。通常包括技术外包、程序外包、业务营销外包等。A选项技术外包，是将银行的信息技术相关业务委托给专业的技术公司处理，是常见的业务外包形式。B选项程序外包，把特定的业务程序交给外部机构完成，以提高效率和专业性，也属于业务外包范畴。C选项业务营销外包，银行把营销活动委托给专业的营销机构，可借助外部资源提升营销效果，同样是业务外包的一种。而D选项资金交易业务是商业银行的核心业务之一，涉及银行的资金运作和风险管理等关键环节，具有较高的专业性和风险性，银行一般不会将其外包，以确保对资金交易的有效控制和风险管理。所以答案选D。

3、下列关于战略风险管理流程的说法错误的是（）。

A.有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起

B.商业银行的战略风险来源于外部经营管理活动

C.战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节

D.战略风险与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起

【答案】：B

【解析】本题主要考查对战略风险管理流程相关知识的理解。A项：有效的战略风险管理流程需要确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密相连，这样才能保证商业银行的战略规划得以有效实施，并且在实施过程中合理管理风险，该项说法正确。B项：商业银行的战略风险既来源于外部经营管理环境，也来源于自身内部的经营管理活动，并非仅来源于外部经营管理活动，所以该项说法错误。C项：战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，因为商业银行的战略决策会影响到各个业务领域和经营环节，任何一个层面出现问题都可能引发战略风险，该项说法正确。D项：战略风险与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等相互交织。比如战略决策失误可能导致市场份额下降，进而引发信用风险和流动性风险等，各项风险之间相互影响、相互关联，该项说法正确。本题要求选择说法错误的，答案选B。

4、根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，（）。

A.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和

B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和

C.风险分散效果较差

D.风险分散效果较好

【答案】：C

【解析】本题可依据马柯维茨投资组合理论中资产间相关系数与风险分散效果的关系来逐一分析各选项。马柯维茨投资组合理论认为，资产组合的风险不仅取决于组合中各资产的风险，还取决于各资产之间的相关性。当各资产间的相关系数为正时，意味着这些资产的变动方向趋于一致。-**A选项**：该资产组合的整体风险并不一定大于各项资产风险的加权之和。通常，只要资产不是完全正相关（相关系数为+1），资产组合就会有一定的风险分散作用，组合的整体风险会小于各项资产风险的加权之和，只有当相关系数为+1时，资产组合的整体风险才等于各项资产风险的加权之和，所以A选项错误。-**B选项**：虽然资产组合在一定程度上能分散风险，但当各资产间的相关系数为正时，分散效果有限，此时组合的整体风险是大于相关系数为负时的情况，并非一定小于各项资产风险的加权之和，所以B选项错误。-**C选项**：由于各资产间的相关系数为正，资产的变动方向趋于一致，当市场出现波动时，这些资产可能会同时上涨或同时下跌，无法充分发挥资产组合分散风险的优势，所以风险分散效果较差，C选项正确。-**D选项**：如前面所述，