中级银行从业资格之《中级银行管理》综合检测提分及答案详解（全优）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》综合检测提分

第一部分单选题(50题)

1、1994年，人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考()规定了资本充足率的计算方法和最低要求。

A.《巴塞尔资本协议Ⅰ》

B.《巴塞尔资本协议Ⅱ》

C.《巴塞尔资本协议Ⅲ》

D.《巴塞尔资本协议Ⅳ》

【答案】：A

【解析】本题主要考查人民银行规定资本充足率的计算方法和最低要求所参考的协议。1994年人民银行发布《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，规定了资本充足率的计算方法和最低要求。在不同时期有不同版本的《巴塞尔资本协议》，各版本发布时间不同，适用情况也不同。《巴塞尔资本协议Ⅰ》于1988年发布，在当时具有广泛影响力，人民银行在1994年时参考该协议规定资本充足率的计算方法和最低要求是符合时间逻辑和实际情况的。《巴塞尔资本协议Ⅱ》发布于2004年，晚于题目中的1994年，所以不可能在1994年就参考该协议。《巴塞尔资本协议Ⅲ》是在2008年全球金融危机后提出的，其发布时间更晚，也不符合1994年的时间背景。《巴塞尔资本协议Ⅳ》则是对之前协议的进一步完善和发展，其相关内容的确定和实施时间更靠后，同样不满足本题1994年的设定。综上，本题正确答案是A。

2、商业银行的首要职责是（）。

A.保护存款人的利益

B.收益最大化

C.风险管理

D.服务政府

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析，以确定商业银行的首要职责。选项A，保护存款人的利益是商业银行的重要职责之一。存款人将资金存入商业银行，银行有责任保障其资金的安全。然而，这并非商业银行的首要职责，银行在运营过程中还需兼顾其他多方面的目标和职责。选项B，收益最大化是商业银行经营的一个重要目标。商业银行作为企业，追求盈利是其生存和发展的必要条件，但这不是其首要职责。只关注收益最大化可能使银行忽略其他关键因素，如风险管控等，从而影响银行的稳健运营。选项C，风险管理是商业银行的首要职责。商业银行在经营过程中面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。有效的风险管理能够确保银行资产的安全，维持银行的正常运营，保障存款人、投资者及其他利益相关者的权益。若不能有效管理风险，银行可能面临重大损失甚至倒闭，所以风险管理在商业银行的各项职责中处于首要地位。选项D，服务政府并非商业银行的首要职责。商业银行是自主经营、自负盈亏的金融企业，虽然在一定程度上会与政府合作并支持政府的经济政策，但这不是其核心和首要的职责。综上，答案选C。

3、下列最能体现“管内控”的监管理念的是（）。

A.坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解

B.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度

C.建立与完善有效的内控机制

D.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险

【答案】：C

【解析】本题旨在考查对“管内控”监管理念的理解，需要分析每个选项是否符合“管内控”的核心要义。选项A该选项强调坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。这主要侧重于从法人层面进行整体的风险把控，是一种宏观层面的监管方式，重点在于对金融机构整体风险状态的管理，并非针对金融机构内部的控制机制，所以不能体现“管内控”的监管理念。选项B此选项提到建立系统而有效的信息披露制度，以提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度。信息披露制度主要是为了增强金融机构经营和监管的公开性，让外部能够更好地了解金融机构的运营状况，侧重于外部的监督和信息透明化，而不是内部的控制机制建设，因此也不符合“管内控”的要求。选项C“建立与完善有效的内控机制”直接针对金融机构内部的控制体系，“管内控”的核心就是要求银行业金融机构自身建立起有效的内部控制机制，通过内部的制度、流程、监督等手段来防范和控制风险，该选项与“管内控”的监管理念高度契合。选项D该选项是对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险。这是一种外部的监管措施，通过监管机构对金融机构进行检查和监控来防范风险，而不是聚焦于金融机构内部的控制机制，所以不能体现“管内控”的监管理念。综上，最能体现“管内控”监管理念的是建立与完善有效的内控机制，答案选C。

4、（）是当前国内商业银行最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。

A.流动资产贷款

B.固定资产贷款

C.贸易融资

D.银团贷款

【答案】：B

【解析】本题可对各选项进行逐一分析来确定正确答案。选项A：流动资产贷款流动资产贷款是为