2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题一含完整答案详解【易错题】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题一

第一部分单选题(50题)

1、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少_________年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用_________年期的内部损失数据。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】依据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，采用操作风险高级计量法的商业银行，应当具备至少5年观测期的内部损失数据，对于初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。所以本题正确答案为A。

2、巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）

A.银行应该能够获取和汇总整个集团的所以重要风险数据

B.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新业务

C.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力

D.银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力或危机情境下风险管理报告的需要

【答案】：A

【解析】本题主要考查对巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性要求的理解。A选项，银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据，这体现的是数据获取和汇总方面的要求，并非是关于数据灵活性的要求。数据灵活性更侧重于数据能够根据不同情况进行调整、定制等。B选项，要能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组织架构变化和新业务，这体现了数据能够根据不同的环境和业务需求进行定制，反映了数据的灵活性。C选项，除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力，说明数据可以根据监管要求灵活地生成不同的数据子集，体现了数据的灵活性。D选项，银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力或危机情境下风险管理报告的需要，表明数据能够根据特殊情境的需求进行有针对性的提供，体现了数据的灵活性。综上，答案选A。

3、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

【答案】：A

【解析】A项正确。该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大，这意味着企业在资金方面可能面临较大压力。短期偿债能力通常与企业的现金流量状况密切相关，当经营现金流减少，意味着企业通过日常经营活动获取现金来偿还短期债务的能力下降，所以可推断该企业集团的短期偿债能力较弱。B项错误。虽然投资房地产行业可能存在高收益，但题干中并没有足够信息表明其投资房地产已获得高收益并能确保偿债能力很强。而且企业当前现金流的不良状况显示其偿债能力可能面临挑战，不能因行业有高收益预期就判定偿债能力强。C项错误。题干仅提及投资现金流为负、经营现金流减少和融资现金流放大，这些信息并不足以直接得出企业投资房地产已经造成损失的结论，投资现金流为负可能是处于投资阶段尚未产生收益。D项错误。企业经营重点从机械制造转向房地产开发，这属于多元化经营，但从其现金流的情况来看，整体经营状况并不乐观，经营现金流显著减少说明企业在经营活动中的盈利能力可能并没有提升，反而可能受到了一定影响。所以不能得出多元化经营有助于提升该企业集团盈利能力的结论。综上，本题答案选A。

4、某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算其风险加权资产是（）。

A.55亿

B.75亿

C.50亿

D.82.5亿

【答案】：C

【解析】个人住房抵押贷款风险权重为50%。风险加权资产是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。已知该商业银行个人住房抵押贷款余额是110亿，按照权重法计算风险加权资产=个人住房抵押贷款余额×风险权重，即110亿×50%=55亿，但银行有拨备10亿，拨备可在计算风险加权资产时进行扣减。所以最终风险加权资产=55亿-10亿=50亿，答案选C。

5、材料题风险事件：

A.商业银行内部控制实质上是全面风险管理

B.内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素

C.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

D.评价内部控制的有效性和发现有缺陷的业务的活动

【答案】：A

【解析】本题考查对商业银行内部控制相关内容的理解。A选项，商业银行内部控制与全面风险管理并不等同，内部控制是全面