【推荐】泛微集团型企业预算费控解决方案（46页）.pptxVIP

泛微管理应用解决方案——报销、费控、资金、报表构建统一的财务费用管控中心

财务管理职能总览管理制度预算管理管理费用控制成本核算固定资产融资投资税务协同OA可支撑的内容财务系统可支撑的内容资金计划与支付财务报告编制分析

建设内容第一部分管理费用控制资金计划财务报告编制分析管理制度

管理费用控制：财务系统主管财务数据和分析，协同办公（OA）支撑费用支出的过程规范和审批，两者结合构建统一的管理费用控制体系预算申请支付统计统一财务管控中心预算科目设置预算控制范围预算期间设置预算变更审批预算预提审批预算数据导入重要费用事前申请月度资金计划报批******公司借款申请******个人借款暂支申请差旅费用报销工资/福利支付借款暂支核销预算费用核销费用支付凭证输出合同资金支付预算执行对比分析部门预算执行分析预算变更情况分析年度预算对比分析******月度预算执行分析财务系统预算管理网银支付会计核算资金池OA系统应用财务系统应用从财务系统中引入预算数据输出凭证到财务系统

统一的管理费用控制体系的在信息化进程中通常经历三个阶段（企业应根据信息化管理成熟度选择适合的阶段）网上报销费用申请预算费控财务集中管理，预算费用控制网上审批、网络支付跨地域、不限时财务集中、科目统一先费用申请审批再费用报销审批有效控制大额费用支出预算数据导入预算费用支出控制预算执行统计分析【网上报销】是企业费用管理信息化的第一步

网上报销：结合线上线下，网银统一支付①提交报销流程②财务审合规性③业务审合理性④出纳网银付款网上报销客户、项目日期、事由科目、金额粘贴报销发票费用科目是否正确费用申请是否通过费用归口是否正确……因为哪家客户因为哪个项目费用产生事由……发票金额、真实性审核借款与报销冲抵网银支付线下线上提交原始发票

报销流程：报销人网上填写报销单1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息【报销人】在网上填写【报销单】费用日期、费用科目金额、事由相关客户

一个客户一张报销单

报销流程：财务审核报销规范性1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息【财务】审核报销规范性2.审核报销规范费用科目是否正确是否应该有外出记录……

报销流程审核：报销人上级审核报销合理性1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息【上级】审核报销的合理性2.审核报销规范费用承担是否正确费用事由是否合理3.审核报销事由费用额度是否合理

报销流程：报销人提供纸质发票单据1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息通过网上审核之后，报销人向财务提供纸质发票单据2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据发票粘贴在报销单背面

报销流程：财务审核发票单据的真实性1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息财务核对报销单据金额是否正确、发票是否真实2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据发票金额、发票真伪5.审核报销单据

报销流程：系统输出支付凭证1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息系统批量导出支付凭证2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证会计根据发票和借款的实际情况核对金额

网银付款报销流程：出纳通过网银付款1.录入报销信息2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款1.录入报销信息出纳根据支付凭证付款2.审核报销规范3.审核报销事由4.提供报销单据网银付款5.审核报销单据6.输出支付凭证7.出纳付款

与费用报销相匹配的【借款申请流程】历史借款金额本次借款金额

统一的管理费用控制体系的在信息化进程中通常经历三个阶段（企业应根据信息化管理成熟度选择适合的阶段）网上报销费用申请预算费控财务集中管理，预算费用控制网上审批、网络支付跨地域、不限时财务集中、科目统一先费用申请审批再费用报销审批有效控制大额费用支出预算数据导入预算费用支出控制预算执行统计分析【费用申请】在费用报销前先申请费用，加强了费用控制的力度

费用申请流程在预算范围内申请费用申请金额费用申请标准

统一的管理费用控制体系