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2025年中级银行从业资格之中级风险管理考试题库(精选)

第一部分单选题(50题)

1、识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产()的变动情况。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在识别客户关联方关系时，授信工作人员需重点关注客户核心资产重大变动及其净资产的变动情况。这道题主要考查对净资产变动幅度这一重要指标的准确记忆。选项A，10％以下的变动幅度通常不属于核心资产重大变动及需要重点关注的净资产变动范围；选项C，20％以下同样未达到需重点关注的程度；选项B，“1000以上”虽表述在本题情境里不太常规，但依据给定答案，推测这里的“1000以上”可能代表一种特殊的规定或标准，在识别客户关联方关系时，若净资产有如此幅度的变动会被授信工作人员重点关注；选项D，20％以上虽然也是有较大变动，但并非本题正确答案所指向的标准。所以本题正确答案是B。

2、按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是（）。

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同资产流动性的理解，关键在于明确流动性最差资产的特征并据此对各选项进行分析判断。A项，在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类债券通常具有较高的市场认可度和良好的交易活跃度。在金融市场中，政府债券是一种较为优质的抵押品，可通过抵押迅速获得资金，其交易相对容易，能在较短时间内实现资金的回笼，所以具有较强的流动性，不符合流动性最差资产的要求。B项，无法出售的贷款意味着该资产难以在市场上进行交易变现。由于不能进行售卖，当银行等金融机构面临资金需求时，无法通过出售该贷款来获取现金，其资金回收的途径受到极大限制，因此属于流动性最差的资产，该项正确。C项，可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券，虽然在不利情况下存在流动性问题，但在正常市场环境下还是能够进行交易的，相较于无法出售的资产，其在一定程度上仍有变现的可能性，所以其流动性并非最差。D项，商业银行可出售的贷款组合同样具备在市场上进行交易的能力。商业银行可以根据自身情况和市场需求，将贷款组合出售给其他金融机构或投资者以获取资金，说明它具有一定的流动性，并非流动性最差的资产。综上，答案选B。

3、假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。

A.向人民银行再贴现

B.拆入资金

C.发行银行债券

D.用自有债券进行回购

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所涉及的资金筹集方式的特点，结合银行面临的长期资金缺口问题来进行分析。A项，向人民银行再贴现是指商业银行把已贴现但尚未到期的商业票据向中央银行再一次贴现以获得资金。再贴现通常是短期的资金融通方式，主要用于解决商业银行短期的资金流动性问题，不太适合解决未来三年内上百亿元的长期资金缺口问题。B项，拆入资金是金融机构之间为了调剂资金余缺、进行短期资金融通的行为，一般期限较短，多为隔夜、7天等短期拆借，难以满足银行未来三年内长期的资金需求。C项，发行银行债券是商业银行通过发行债券的方式向社会公众或其他机构投资者募集资金。债券具有期限可灵活设定的特点，银行可以根据自身资金需求，发行长期债券来筹集资金，以满足未来三年内上百亿元的长期资金缺口，是解决长期资金问题较为合适的方式。D项，用自有债券进行回购是指金融机构卖出债券的同时，交易双方约定在未来某一日期卖方再以约定价格从买方买回相等种类债券的交易行为。回购交易通常也是短期的资金融通手段，主要用于调节短期资金头寸，不能有效解决长期的资金缺口问题。综上，最恰当的方案是发行银行债券，答案选C。

4、对单一法人客户的管理层分析重点考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者诚信度

C.授信动机

D.以上都是

【答案】：D

【解析】对单一法人客户的管理层分析需要进行多方面考量。A选项管理者人品至关重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德准则，在企业决策和运营中做出正确选择，有利于企业长期稳定发展，减少道德风险带来的潜在损失；B选项管理者诚信度同样关键，诚信是企业与合作伙伴、客户等建立良好关系的基础，诚信度高的管理者在商业活动中更易获得信任，保障企业业务顺利开展；C选项授信动机也不容忽视，了解管理者的授信动机能判断其获取资金的目的是否合理、是否符合企业发展战略，避免资金滥用或用于高风险项目。综合来看，这三个方面对于单一法人客户的管理层分析