2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》试题一【名师推荐】附答案详解.docxVIP

2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》试题一

第一部分单选题(50题)

1、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。

A.54626.41

B.54662.41

C.54666.41

D.55371.41

【答案】：D

【解析】本题可分步骤计算出王女士夫妇退休时所需的养老资金总额以及现有家庭储蓄到退休时的终值，进而得出每年需储蓄的金额。步骤一：计算王女士夫妇退休时（55岁）预计年支出已知王女士夫妇今年均为35岁，打算55岁退休，预计在55岁时的年支出为10万元，通货膨胀率保持3％不变。从35岁到55岁经过了\(5535=20\)年，根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出55岁时预计年支出：\(F=10\times(1+3\%)^{20}\approx18.06\)（万元）步骤二：计算王女士夫妇退休后所需养老资金总额（55岁时）王女士夫妇预计生活至85岁，退休后生活\(8555=30\)年，退休后家庭投资收益率为3％，可将退休后每年的支出看作普通年金，根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算退休后所需养老资金总额：\(P=18.06\times\frac{1-(1+3\%)^{-30}}{3\%}\approx345.3714\)（万元）步骤三：计算现有家庭储蓄到退休时（55岁）的终值现有家庭储蓄为10万元，退休前家庭投资收益率为8％，从35岁到55岁经过20年，根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)，可得家庭储蓄终值：\(F=10\times(1+8\%)^{20}\approx46.61\)（万元）步骤四：计算每年需储蓄的金额设每年需储蓄金额为\(A\)，这是一个普通年金终值问题。已知退休前投资收益率为8％，期数为20年，要使得这些年的储蓄终值加上现有家庭储蓄终值等于退休所需养老资金总额。即\(A\times\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}+46.61=345.3714\)\(A\times\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}=345.371446.61\)\(A\times\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}=298.7614\)\(A=\frac{298.7614}{\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}}\approx55371.41\)所以答案选D。

2、在我国，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是（）

A.自书遗嘱

B.录音遗嘱

C.口头遗嘱

D.代书遗嘱

【答案】：A

【解析】本题可依据不同遗嘱形式的法律规定来判断是否需要两个以上见证人在场见证。选项A：自书遗嘱自书遗嘱是遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。根据《中华人民共和国民法典》的规定，自书遗嘱并不需要有两个以上见证人在场见证，所以选项A符合题意。选项B：录音遗嘱录音遗嘱是遗嘱人通过录音的方式订立遗嘱。为保证录音遗嘱的真实性和合法性，需要有两个以上见证人在场见证，并在录音中记录见证人的姓名或者肖像，以及年、月、日，因此该选项不符合要求。选项C：口头遗嘱口头遗嘱是遗嘱人在危急情况下以口头形式设立的遗嘱。由于口头遗嘱容易被篡改和伪造，法律规定必须有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效，所以该选项也不正确。选项D：代书遗嘱代书遗嘱是由他人代笔书写的遗嘱。为确保代书遗嘱反映遗嘱人的真实意愿，需要有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，并由遗嘱人、代书人和其他见证人签名，注明年、月、日，故该选项不符合条件。综上，不需要有两个以上见证人在场见证的遗嘱形式是自书遗嘱，本题正确答案选A。

3、一般而言，按预期收益率从低到高顺序排列正确的是（）。

A.国债，企业债券，股票

B.企业债券，股票，国债

C.股票，国债，企业债券

D.股票，企业债券，国债

【答案】：A

【解析】本题可根据不同投资产品的风险特性来判断其预期收益率的高低顺序。国债国债是由国家发行的债券，以国家信用作为担保，具有极高的安全性，是风险最低的投资产品。由于风险较低，投资者对其预期回报率的要求也相对较低，所以国债的预期收益率通常处于较低水平。企业债券企业债券是企业依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付