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大额存款由谁管理制度

总则

目的

为规范公司大额存款管理，保障公司资金安全，提高资金使用效益，特制定本制度。

适用范围

本制度适用于公司及所属各部门的大额存款管理。

基本原则

1.安全性原则：确保大额存款资金的安全，防范各类风险。

2.效益性原则：在保证资金安全的前提下，追求资金的合理收益。

3.合规性原则：严格遵守国家法律法规及相关金融监管要求。

大额存款的定义及标准

定义

大额存款是指公司一次性存入银行或其他金融机构的资金数额较大的存款。

标准

根据公司实际情况，单笔存款金额达到[X]万元及以上的视为大额存款。

管理职责

财务部门

1.负责大额存款的日常管理工作，包括开户、销户、资金存入与支取等操作。

2.定期对大额存款进行清查核对，确保账实相符。

3.分析大额存款的收益情况，提出优化建议。

公司管理层

1.审批大额存款的开户、销户申请。

2.对大额存款的重大决策进行审议，如存款银行的选择、存款期限的确定等。

审计部门

1.定期对大额存款管理情况进行审计监督，检查资金安全及制度执行情况。

2.对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。

大额存款银行选择

选择标准

1.具有良好的信誉和财务状况，经营稳健，无重大违法违规记录。

2.具备较强的资金实力和风险抵御能力，存款利率合理。

3.服务质量优良，能够提供便捷、高效的金融服务。

选择程序

1.财务部门根据公司资金状况及大额存款管理要求，初步筛选符合条件的银行。

2.组织相关部门对候选银行进行实地考察，了解其经营情况、服务水平等。

3.召开专题会议，综合考虑各方面因素，确定最终合作银行。

大额存款操作流程

开户

1.财务部门根据公司决策确定的存款银行，准备开户所需资料，包括营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证等（如已办理三证合一，提供相应营业执照）。

2.将开户资料提交至选定银行，办理开户手续。

3.银行审核通过后，开设大额存款账户，并将开户信息反馈给财务部门。

资金存入

1.财务部门根据公司资金安排，填写资金划转申请单，注明存款金额、收款银行、账号等信息。

2.申请单经财务负责人审核、公司管理层审批后，提交至资金管理岗位。

3.资金管理岗位按照审批后的申请单，办理资金划转手续，确保资金准确无误地存入指定银行账户。

存款期限确定

1.财务部门结合公司资金使用计划和市场利率情况，提出大额存款期限建议。

2.建议经财务负责人审核、公司管理层审批后，作为确定存款期限的依据。

支取

1.因公司业务需要支取大额存款时，由资金使用部门填写资金支取申请单，注明支取金额、用途等信息。

2.申请单经部门负责人审核、财务负责人复核、公司管理层审批后，提交至资金管理岗位。

3.资金管理岗位按照审批后的申请单，办理资金支取手续，确保资金安全、合规地支付给相关单位或个人。

销户

1.大额存款到期或不再需要继续存放时，财务部门提出销户申请。

2.申请经财务负责人审核、公司管理层审批后，通知银行办理销户手续。

3.银行销户完成后，财务部门及时进行账务处理，确保账实相符。

风险控制

风险评估

1.财务部门定期对大额存款面临的风险进行评估，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。

2.根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施。

风险应对措施

1.信用风险：选择信誉良好、实力雄厚的银行进行存款，密切关注银行信用状况变化。

2.市场风险：关注市场利率波动，合理安排存款期限和金额，降低利率风险。

3.流动性风险：根据公司资金使用计划，合理确定大额存款期限，确保资金具有一定的流动性。

监督检查

1.审计部门定期对大额存款管理情况进行审计检查，重点检查资金安全、操作流程合规性等方面。

2.财务部门定期对大额存款账户进行清查核对，发现问题及时整改。

信息披露

披露内容

1.大额存款的金额、存款银行、存款期限等基本信息。

2.大额存款的收益情况。

披露方式

1.在公司内部网站设立专门板块，定期公布大额存款相关信息。

2.在公司财务报告中对大额存款情况进行披露。

档案管理

档案内容

1.大额存款开户、销户资料。

2.资金划转申请单、支取申请单等相关审批文件。

3.与银行签订的存款协议等合同文件。

4.其他与大额存款管理有关的资料。

档案保管

1.财务部门负责大额存款档案的整理、归档和保管工作。

2.档案应按照类别、时间顺序进行分类存放，便于查阅和管理。

3.档案保管期限按照国家法律