2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》通关试题库及答案详解【全优】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》通关试题库

第一部分单选题(50题)

1、下列关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，说法错误的是（）。

A.商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限

B.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可直接为其提供服务

C.商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划

D.如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务

【答案】：B

【解析】本题主要考查个人理财业务人员与一般产品销售人员工作职责的相关规定。选项A商业银行明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，这是合理且必要的。清晰的职责划分有助于提高工作效率，避免职责不清导致的混乱，也能更好地保障客户的权益，所以该选项说法正确。选项B客户在办理一般产品业务时，若需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员不可直接为其提供服务。因为个人理财顾问服务需要专业的知识和技能，一般产品销售和服务人员通常未接受过系统的理财专业培训，不具备提供理财顾问服务的能力。所以该选项说法错误。选项C由于理财投资咨询顾问意见、销售理财计划专业性较强，涉及到客户的资产配置、投资规划等重要决策，一般产品人员缺乏相关专业知识和资质，商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划，是为了防范风险和保障客户利益，该选项说法正确。选项D在确有需要的情况下，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务。这里强调的是“协助”，并非直接提供服务，这种安排既可以在一定程度上利用一般产品销售和服务人员的客户资源和基础服务能力，又能保证理财顾问服务的专业性，该选项说法正确。综上，本题答案选B。

2、财富传承工具不包括（）。

A.遗嘱

B.家族信托

C.保险

D.财产赠与合同

【答案】：D

【解析】本题主要考查财富传承工具的相关知识。逐一分析各选项：-选项A：遗嘱是指人生前在法律允许的范围内，按照法律规定的方式对其遗产或其他事务所作的个人处理，并于创立遗嘱人死亡时发生效力的法律行为。它是常见的财富传承方式之一，通过遗嘱可以明确指定遗产的继承人及分配方式。-选项B：家族信托是一种信托机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产的财产管理方式，以实现富人的财富规划及传承目标。家族信托能够按照委托人的意愿，长期、稳定地对家族财富进行管理和分配，满足家族财富传承的需求。-选项C：保险具有一定的财富传承功能。例如终身寿险，在被保险人去世后，受益人可以获得一笔保险金，实现财富的定向传承。-选项D：财产赠与合同是赠与人将自己的财产无偿给予受赠人，受赠人表示接受赠与的合同。它主要是一种即时的财产转移行为，并非专门用于财富传承的工具。通常财富传承强调的是在一定时间跨度内，对财富进行合理规划和有序传递，而财产赠与合同往往是一次性的财产给予，不符合财富传承工具的特点。综上，答案选D。

3、资产运营能力分析主要包括应收账款周转率和存货周转率两大指标。下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是()。

A.应收账款周天数越短，说明企业应收账款的变现能力越弱

B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标

C.应收账款周转次数=企业销售收入净额÷应收账款平均余额

D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

【答案】：A

【解析】本题主要考查对应收账款周转率相关知识的理解，解题关键在于准确把握应收账款周转天数、周转次数与企业应收账款变现能力之间的关系。选项A应收账款周转天数是指企业从取得应收账款的权利到收回款项、转换为现金所需要的时间。周转天数越短，意味着企业收回应收账款的速度越快，那么应收账款转化为现金的能力就越强，而不是变现能力越弱。所以选项A说法错误。选项B应收账款周转率是衡量企业应收账款周转速度及管理效率的指标，它包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个具体指标。应收账款周转次数反映一定时期内应收账款转为现金的平均次数；应收账款周转天数则表示企业从销售开始到收回应收账款平均所需的天数。所以选项B说法正确。选项C应收账款周转次数的计算公式就是企业销售收入净额除以应收账款平均余额。该公式用于衡量企业应收账款周转速度，周转次数越高，表明企业收账速度快，平均收账期短，坏账损失少，资产流动快，偿债能力强。所以选项C说法正确。选项D应收账款周转次数越多，说明企业在一定时期内收回应收账款的次数频繁，也就意味着企业的应收账款能够更快地转化为现金，即企业应收账款的变现能力越强。所以选项D说法正确。综上，答案选A。

4、教育储蓄是国家特设的储蓄项目，它是以(