2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》通关练习题和答案附答案详解【培优a卷】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之《中级个人理财》通关练习题和答案

第一部分单选题(50题)

1、下列关于财富传承规划基本概念的认识，不正确的是（）。

A.对象是客户的资产和负债

B.财富传承都是基于特定受益人或继承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成员

C.财富转移或传承时机选择多是为了提升其以货币计价的财富转移的效率

D.当转移对象为慈善机构时，主要考虑因素是税负

【答案】：D

【解析】本题可通过逐一分析各选项的表述是否正确来进行解答。选项A财富传承规划的对象既包括客户的资产，也涵盖了负债。在规划财富传承时，需要对客户的资产和负债情况进行全面考量，以确保传承过程的顺利进行和相关权益的妥善处理。所以该选项表述正确。选项B财富传承通常是基于特定受益人或继承人展开的，而这些特定受益人大多为家庭中的重要成员，如配偶、子女、父母等。通过财富传承规划，可以将财富有目的地传递给这些家庭成员，以保障他们的生活和未来发展。因此该选项表述正确。选项C在进行财富传承规划时，财富转移或传承时机的选择多是为了提升以货币计价的财富转移的效率。合理选择转移时机能够在一定程度上减少财富转移过程中的成本和损失，使财富更有效地传承下去。所以该选项表述正确。选项D当转移对象为慈善机构时，主要考虑因素并非税负。向慈善机构进行财富转移更多的是出于公益目的、实现个人的社会责任感和慈善意愿等，而不是侧重于税负方面的考量