期货从业资格之《期货法律法规》考试模拟试卷含答案详解（综合题）.docxVIP

期货从业资格之《期货法律法规》考试模拟试卷

第一部分单选题(50题)

1、下列关于客户账户管理的表述中，错误的是（）。

A.期货公司应当为每一个客户单独开立专用账户

B.期货公司应当为客户申请交易编码

C.客户销户时，期货公司应当及时申请注销客户的交易编码

D.经期货交易所批准，期货公司可以为客户进行混码交易

【答案】：D

【解析】本题可根据期货公司客户账户管理的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A：期货公司应当为每一个客户单独开立专用账户。这是保障客户资金安全和交易独立性的重要措施，能清晰区分不同客户的资金情况，避免资金混淆等问题，符合期货市场规范要求，所以该选项表述正确。选项B：期货公司应当为客户申请交易编码。交易编码是客户进行期货交易的身份标识，期货公司有责任和义务为客户办理此项业务，以确保客户能够合法合规地参与期货交易，该选项表述正确。选项C：客户销户时，期货公司应当及时申请注销客户的交易编码。当客户不再进行期货交易而销户时，及时注销交易编码可以避免编码被滥用等问题，维护期货市场交易秩序，该选项表述正确。选项D：根据相关规定，期货公司应当为客户单独开立账户、申请交易编码，严禁进行混码交易，并不存在经期货交易所批准就可以混码交易的情况，所以该选项表述错误。综上，答案选D。

2、2014年张某在甲期货公司营业部开户并存人5000万元准备进行棉花期货交易。由于某些原因张某一直没有交易，营业部经理赵某擅自利用这些资金以自己名义买进了多手期货合约。在该案例中，赵某应受到的惩罚有（）。

A.给予纪律处分，处2万元以上5万元以下的罚款

B.给予纪律处罚，并处1万元以上3万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格.期货从业人员资格

C.给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格.期货从业人员资格

D.给予警告，并处3万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格.期货从业人员资格

【答案】：C

【解析】本题可依据期货交易相关法规来判断赵某应受到的惩罚。在期货交易中，营业部经理赵某擅自利用客户张某的资金以自己名义买进多手期货合约，这属于严重违反职业规范和相关法规的行为。接下来分析各选项：-选项A：给予纪律处分，处2万元以上5万元以下的罚款。此处罚标准与通常对于此类擅自挪用客户资金的严重违规行为的处罚力度不匹配，不符合相关法规对于该类行为的惩处规定，所以选项A不正确。-选项B：给予纪律处罚，并处1万元以上3万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格。该处罚标准相较于实际法规中对此类行为的处罚偏轻，不能起到足够的威慑作用，因此选项B不正确。-选项C：给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格。这一处罚标准符合期货行业相关法规对于擅自挪用客户资金等违规行为的规定，能够体现出对该行为的严肃处理，所以选项C正确。-选项D：给予警告，并处3万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格。该选项的罚款范围与法规规定不完全相符，整体处罚表述不准确，故选项D不正确。综上，答案选C。

3、某期货公司的期未报表显示，其净资本为15000万元。监管机构发现该公司资产负债表中的“预计负债”为200万元,但按照企业会计准则的规定，期末须确定的预计负债应为400万元。针对上述情况进行调整后，该公司的期未净资本实际为（）

A.15400万元

B.15200万元

C.14400万元

D.14800万元

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司净资本的调整规则来计算调整后的期末净资本。在本题中，监管机构发现该公司资产负债表中的“预计负债”为200万元，但按照企业会计准则的规定，期末须确定的预计负债应为400万元。这意味着该公司目前少计了预计负债，少计的金额为\(400-200=200\)万元。由于预计负债是企业承担的潜在义务，少计预计负债会使得公司的净资本虚高。所以需要对净资本进行调整，将少计的预计负债从原净资本中扣除。已知该公司原期末报表显示净资本为15000万元，那么调整后的期末净资本实际为\(15000-200=15200\)万元。综上，答案选B。

4、2015年刘某在A期货公司营业部开户并存人5000万元准备进行棉花期货交易。由于某些原因刘某一直没有交易，营业部经理李某擅自利用这些资金以自己名义买进了多手期货合约。此时，李某违法规定的行为有（）。

A.挪用客户保证金

B.违规划转客户保证金

C.收取保证金不入账

D.不按照规定接受客户委托

【答案】：A

【解析】本题可根据每个选项所涉及的违规行为，结合题干中营业部经理李某的具体行为来