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新疆2025年基金从业资格：利润分配与税收试题

本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。

一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。)

1、由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响，这是指证券投资的____

A：政策风险

B：非系统风险

C：总风险

D：系统风险

2、我国《公司法》规定，股份有限公司向发起人、法人发行的股票应当为__。

A．无记名股票

B．记名股票

C．记名股票或无记名股票

D．优先股票

3、下列选项中，流动性较强的是__。

A．信托计划

B．基金

C．保险投资产品

D．银行理财产品

4、投资者预计某上市公司自一年后开始分发红利，红利为每年4元/股，必要的收益率为8%，则该公司股票的理论价格为__元/股。

A．32

B．40

C．50

D．80

5、证券交易所通过连续__方式形成证券交易价格。

A．拍卖

B．协商

C．公开招标

D．公开竞价

6、下列哪项不属于基金销售人员的禁止行为__

A．承诺利用基金资产进行利益输送

B．在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，提供业绩信息的原始出处

C．对投资者作出盈亏承诺，或与投资者以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担

D．同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务

7、目前我国各家商业银行推广的__是结构化金融衍生工具的典型代表之一。

A．资产结构化理财产品

B．利率结构化理财产品

C．股权结构化理财产品

D．挂钩不同标的资产的理财产品

8、下列关于基金促销手段的说法，正确的是__。

A．基金促销就是通过人员推销、广告促销、营业推广、公共关系和持续营销等手段来达到销售基金的目的，并不需要与目标市场沟通

B．一般来说，针对机构投资者、中高收入阶层这样的大投资者，基金管理公司可以通过专业化的推销达到最佳的营销效果

C．基金广告主要用于基金产品广告和推广活动信息，一般并不运用于品牌和形象推广

D．公共关系所关注的是基金管理人、基金托管人与监管机构之间的关系

9、____负责组织和监督基金的上市交易，并对上市交易基金的信息披露进行监督。

A：中国证券监督管理委员会

B：中国证券业协会

C：证券交易所

D：证券登记结算公司

10、人们的金融产品选择依赖____如个人成长的文化背景.社会阶层.家庭.身份和社会地位。

A：外在因素

B：内在因素

C：个人自身因素

D：环境因素

11、以下与基金份额净值的计算无关的是__。

A．基金总资产

B．基金总负债

C．基金总份额

D．基金持有人人数

12、根据__不同，可将基金分为封闭式基金与开放式基金。

A．法律形式

B．运作方式

C．投资目标

D．投资对象

13、场外认购的LOF基金份额注册登记在__。

A．中国结算公司的证券登记结算系统

B．中国结算公司的开放式基金注册登记系统

C．中国结算公司的封闭式基金注册登记系统

D．中国结算公司的公司型基金注册登记系统

14、投资者参与认购开放式基金，投资者T日提交认购申请后，一般可于__日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。

A．T+1

B．T+2

C．T+3

D．T+4

15、基金管理人应当自收到中国证监会核准文件之日起__个月内进行基金份额的发售。

A．3

B．6

C．9

D．12

16、股票的内在价值就是股票未来收益的__。

A．当前价值

B．期望价值

C．价值总和

D．期望价格

17、____在预测过程中的分析难度和预测的适当时间范围不同，也要求更高的预测技能，由此得到的预测结果在一定程度上也更有价值。

A：历史数据法

B：情景综合分析法

C：截面分析法

D：情景局布综合分析法

18、封闭式基金和开放式基金的主要区别不包括__。

A．份额限制不同

B．交易场所不同

C．投资对象不同

D．激励约束机制与投资策略不同

19、基金会计核算的特点包括__。

A．会计主体是证券投资基金

B．会计分期细化到日

C．只对实现利得进行确认

D．基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债

20、信息管理平台应用系统的支持系统规范中，__应当报中国证监会备案。

A．系统投入使用

B．系统重大升级

C．年度技术风险评估的报告

D．用户密码修改

21、关于中国证券业协会，下列说法正确的有__。

A．不具有