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不良资产清查工作汇报
演讲人：
日期:
CONTENTS
目录
01
清查概况说明
02
实施流程与方法
03
数据汇总与分析
04
核心问题诊断
05
处置策略建议
06
长效防控机制
01
清查概况说明
清查背景与目的
指银行、企业、个人等经济主体在经营过程中形成的，无法按期收回本息、长期呆滞或损失的资产。
不良资产定义
摸清不良资产底数，评估风险状况，制定处置方案，提高资产质量，防范金融风险。
清查目的
信贷资产
包括银行贷款、信托贷款、委托贷款等各类贷款。
01
非信贷资产
包括债券、股权、投资、抵债资产、应收账款等。
02
表外资产
包括担保、承兑、信用证等表外业务形成的资产。
03
其他资产
如无形资产、固定资产等。
04
资产涵盖范围界定
政策法规依据
法律法规
依据《银行法》、《证券法》、《企业国有资产法》等法律法规。
01
部门规章
遵循人民银行、银保监会、证监会等部门发布的规章。
02
内部规定
按照企业内部风险管理和资产管理相关规定执行。
03
02
实施流程与方法
专项工作组架构
全面负责不良资产清查工作的组织、协调与推进。
组长
成员
协作部门
包括财务、审计、法律等专业人员，负责不良资产清查的具体实施。
信贷管理、风险管理等相关部门密切协作，确保清查工作顺利进行。
对不良资产进行价值评估，确定其实际价值。
价值评估
根据不良资产的性质和风险程度，进行分类管理。
分类管理
01
02
03
04
对各类不良资产进行全面梳理，包括贷款、投资、担保等。
资产梳理
针对不同类型的不良资产，制定相应的处置方案。
处置方案
全链条清查步骤
数字化核查工具
高效筛选数据，快速定位不良资产。
数据筛选工具
对不良资产数据进行深入分析，提供决策支持。
数据分析工具
以图表形式直观展示不良资产状况，便于管理层决策。
数据可视化工具
03
数据汇总与分析
资产类别分布图
资产类别
包括贷款、债券、股权、房产、设备等。
01
各类资产占比
贷款占比xx%，债券占比xx%，股权占比xx%，房产占比xx%，设备占比xx%。
02
资产类别变化趋势
贷款占比逐年上升，债券占比逐年下降等。
03
不良成因分类统计
重点成因分析
列出主要成因及其具体表现，如信用风险主要表现在违约率上升等。
03
信用风险占比xx%，市场风险占比xx%，操作风险占比xx%，法律风险占比xx%。
02
各类成因占比
不良成因
包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。
01
风险敞口量化评估
风险敞口
敞口金额
敞口计算方法
敞口变化趋势
指因不良资产而可能导致的潜在损失。
各类不良资产的预计损失金额。
根据不良资产的历史损失率、风险系数等因素进行量化计算。
预计未来一段时间内敞口金额的变化趋势及可能的影响。
04
核心问题诊断
资产减值关键因素
市场风险
市场价格波动导致资产价值下降，如股票、债券等金融资产的贬值。
信用风险
债务人违约或信用评级下降，导致相关债权资产减值。
操作风险
内部操作失误、欺诈行为或流程缺陷导致的资产损失。
法律风险
因法律诉讼、合规问题或合同条款不利变动导致的资产减值。
责任归属追溯分析
直接责任人
明确直接造成资产损失的责任人，如投资决策失误的投资经理。
01
间接责任人
分析资产减值过程中涉及的其他环节和人员，如风险评估、审批流程等环节中的疏忽或不当行为。
02
管理责任
评估管理层在资产减值中的监督和管理责任，是否存在决策失误、管理不善等问题。
03
典型案例问题复盘
选择具有代表性的资产减值案例进行深入剖析。
案例选取
详细分析案例中的资产减值原因、过程及结果，总结经验教训。
问题剖析
根据案例分析结果，提出针对性的改进措施和建议，如完善内控制度、加强风险监测等。
改进措施
05
处置策略建议
通过拍卖方式，将不良资产快速变现，实现资金回笼。
拍卖变现
将不良资产打包，通过证券化方式出售给投资者，实现资产变现和风险转移。
资产证券化
与债务人协商，通过调整债务结构、延长还款期限等方式，实现债务重组，减轻债务人负担，提高资产回收率。
债务重组
01
03
02
市场化处置路径
通过产权交易平台，寻找买家，实现不良资产的产权转让和价值最大化。
产权交易
04
风险缓释组合方案
分散投资
风险转移
追加投资
损失拨备
将不良资产分散投资到多个项目或资产中，降低单一资产或项目的风险。
通过保险、期权等金融工具，将不良资产的风险转移给其他机构或个人。
针对具有潜力的不良资产，追加投资以改善其经营状况或提高资产质量。
根据不良资产的风险状况，提前计提损失拨备，以应对可能出现的风险。
资产评估机构
委托专业的资产评估机构对不良资产进行评估，确保评估结果的客观、公正和准确。
资产管理机构
与资产管理机构合作，利用其专业和经验
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