工程企业子分公司成本管理工作清单和责任矩阵.doc

工程企业子分公司成本管理工作清单和责任矩阵

工程企业子分公司成本管理机关类工作清单

序号

工作清单

备注

1

成本管理预控阶段

1.1

构建成本管理体系

1.2

制定成本管理制度

1.3

健全管理类和费用类的内控标准

1.4

成本目标计划管理

2

成本管理过程管控阶段

2.1

成本实施过程管控

2.2

成本管理信息系统应用

2.3

成本核算与分析

2.4

成本管理效能监察与审计监督

3

成本管理考评阶段

3.1

成本检查评比和考核评价

3.2

成本管理绩效考评及兑现

工程企业子分公司成本管理机关类责任矩阵

序号

工作清单

公司部门

公司班子成员

集团公司

关联单位

备注

工程部

工经部

物资部

财务部

安质部

人力资源部

企划部

办公室

总经济师

总会计师

副总经理

总经理

×委×记

1

成本管理预控阶段

1.1

构建成本管理体系

○

●

○

○

○

○

○

○

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√

□

1.2

制定成本管理制度

○

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○

○

○

○

○

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☆

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√

□

1.3

健全管理类和费用类的内控标准

○

●

○

○

○

○

○

○

★

☆

☆

√

□

1.4

成本目标计划管理

○

★

○

○

○

○

□

√

2

成本管理过程管控阶段

2.1

成本实施过程管控

○

●

○

○

○

○

□

□

□

√

□

2.2

成本管理信息系统应用

○

●

○

○

○

○

★

☆

☆

√

□

2.3

成本核算与分析

○

●

○

○

○

○

★

☆

√

□

2.4

成本管理效能监察与审计监督

○

●

○

○

○

○

√

√

□

□

□

3

成本管理考评阶段

3.1

成本检查评比和考核评价

○

●

○

○

○

○

○

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☆

☆

☆

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3.2

成本管理绩效考评及兑现

○

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○

○

○

○

☆

☆

☆

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注：主责★，辅责☆，主办●，协办○，审核□，审批√