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内部资金运营讲解

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目录;一、支付结算方式

------分类图示;二、国内结算

----票据结算;票据结算〔续1〕

----票据分类图示;银行汇票;商业汇票;

商业汇票;银行本票;支票;支票;支票;;银行承兑汇票

;银行承兑的特征：

承兑银行为汇票申请人提供商业银行信用；

承兑银行承担绝对付款责任；

银行银行是承兑申请人〔出票人〕的债权人。

银行承兑汇票的优点

信用好，承兑性强。

流通性强，灵活性高。

节约资金本钱。;电子银行承兑汇票

电子银行承兑汇票是纸质银行承兑汇票的继承和开展，电子银行承兑汇票所表达的票据权利义务关系与纸质银行承兑汇票没有区别，不同之处是电子银行承兑汇票以数据电文形式?替代原有的纸质实物票据，以电子签名取代实体签章，以网络传输取代人工传递，以计算机录入代替手工书写，实现了出票、流转、兑付等票据业务过程的完全电子化。?;电子银行承兑汇票优点

1更便利：签发、背书、转让、查询、提示付款均通过网上银行操作，相比较纸质票据可节省实物查验、保管等环节的人力投入和时间本钱，提高了流通、交易效率。

2更平安：电子银行汇票信息存储在人民银行系统中，完全不存在假票、克隆票等平安问题。

3更快捷：传统纸质票据托收环节实物票据交接→审验票据→手工划款→清算，耗时长。电子银行承兑汇票资金实时清算。;票据结算〔续2〕

-----票据的根本规定;票据权利和票据责任;

票据的抗辩

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票据的出票及签章;票据的背书及转让;票据的背书及转让〔续1〕;票据的背书及转让〔续2〕;

票据的提示付款期与票据权利时效;票据的提示付款期与票据权利时效〔续〕;票据丧失的处理;票据丧失的处理〔续1〕;附表：票据要素一揽表〔局部〕;查收款;应收票据管理;应收票据管理〔续1〕;应收票据管理〔续2〕;国内结算

----国内信用证;国内信用证结算的优点;三、国际结算;国际结算

----汇款;国际结算

----托收;国际结算

----国际信用证;四、资金考核;银行承兑汇票收付要求

可收取银行承兑汇票的开立银行范围：政策性银行〔中国进出口银行、国家开发银行、???国农业开展银行〕，全国性股份制商业银行〔工行、农行、中行、建行、交行、中信银行、招商银行、平安银行、兴业银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东开展银行、中国民生银行〕，上市城市商业银行〔宁波银行、北京银行、南京银行〕，外资银行〔星展银行、汇丰银行〕。

开立银行在可收取范围以外、面值50万元以下、背书超出6手(不含6手)、附说明的或票面不清洁的银行承兑汇票，均属于“小票”，原那么上不收。

公司对赊销业务收取的银行承兑汇票的银行范围可适度放宽，对于收取的“小票”，收款系统录入人员必须严格录入“小票”，所收小票需从收票日至票据背书日、贴现日或到期日期间收取月贴息0.6‰保持不变，并建议业务部门向客户收取的此类银行承兑汇票不含税月利率不低于5.5‰。

同时为防范结算风险，对以银行承兑汇票付款业务，要求在被背书人栏上写明收款人抬头方可背书，支付后财务核算人员及时向业务员催取收款方的收据入账。;五、资金方案;方案管理执行

〔一〕管理要求

1．各业务部门应严格按照资金方案执行资金收付。

2．方案外资金支付，业务人员应先与资金部沟通，落实资金后再签订采购合同，以保证采购资金顺利支付。

〔二〕调整原那么

资金部有权根据公司实际情况对方案进行调整。调整原那么如下：

1.对于达不到公司要求资金利润率的业务，原那么上不予安排〔刚性需求除外〕。

2．对于达不到收款进度要求的部门，资金部有权根据资金情况对部门付款申请进行调整。

3.超方案资金支付，资金部可根据资金情况决定是否予以支付。;