2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力练习题(一)及答案 (一).pdfVIP

2023年整理投资银行业务保荐代表人之

保荐代表人胜任能力练习题（-）及答案

单选题（共50题）

1、于创业板上市公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订

三方监管协议的说法，正确的有（）。

A.I、II

B.I、II、III

C.II、IV、V

D.III、IV、V

E.II、III、V

【答案】C

2、中国证监会对保荐业务资格的申请，自受理之曰起（）个月

内做出核准或者不予核准的书面决定。

A.1

B.2

C.3

D.4

E.6

【答案】C

3、某投资者通过协议转让的方式持有上市公司12%的股份，且成为

股东，其编制的权益）。

第一大变动报告书应披露的内容包括（

.I

AI、I、III、IV、V

IV

B.IIII.I

s

I

C.I、II、IV、V

D.II、V

【答案】A

4、财务顾问应当设立由专业人员组成的（），保持独立判断，

对相关业务活动进行充分论证与复核，并就所出具的财务顾问专业

意见提出核查意见C

A.业务审核单位

B.专业小组

C.财务评估部门

D.内部核查机构

【答案】D

北

5、根据《京证券交易所股票上市规则：试行）》以下说法正确的

是（）。

A.I、II、IV

B.III、IV、V

C.I、II、III、IV

IV

D.II、II、I、V

E.I、II、III、IV、V

【答案】B

6、2019年1月1日，因租赁期满，甲公司将一栋对外出租办公楼

用于企业行政管理，并已于当日达到自用状态。2019年1月1日，

该写字楼的公允价值为4800万元。该写字楼在转换前采用公允价值

模式进行后续计量，原账面价值为4750万元，其中成本为4500万

元，公允价值变动为增值250万元。转换三甲公司下列会计处理正

确的是（）。

A.确认资本公积50万元

B.确认营业外收入50万元

C.确认投资收益50万元

0.确认公允价值变动损益50万元

【答案】D

7、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利？（

A.II.Ill

B.II.III.IV

C.III.IV

D.I.II.III.IV

【答案】B

8、以下属于政府补助的有（）

A.直接减免的所得税

B.先征后返的所得税

C.政府向其投资的企业某项目提供建设补助

D.增值税出口退税

【答案】B

9、关于首次公开发行股票时参与网下配售的投资者的表述正的是

()o

A.I、III

B.I、V

C.II、IV

D.IV、V

E.I、IV、V

【答案】B

10、2014年1月1日，甲公司支付3750万元购买乙公司30%股权,

购买时有重大影响，当日乙公司可辨认净资产公允价值为10000万。

2014年因乙公司实现净利润认投资收益为350万元。2015年1月

5日，甲公司支付9400万元继续购买70%股权，当日被投资单位可

辨认净资产公允价值为13000万元，原30%股权对应的公允价值为

3800万