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考勤费用报销管理制度

一、制度背景

随着企业规模的扩大和员工数量的增加，考勤管理成为企业内部管理的重要组成部分。考勤费用报销管理制度旨在规范企业内部考勤费用的报销流程，确保考勤费用的合理使用，提高企业运营效率。本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工和实习生等。

一、制度目的

1.明确考勤费用报销的范围和标准，确保报销的合理性和合规性；

2.规范考勤费用报销流程，提高报销效率；

3.强化员工成本意识，促进企业成本控制；

4.建立健全内部监督机制，防止滥用和浪费现象。

二、考勤费用报销范围

1.员工正常工作时间内的加班费用，包括加班工资和加班补贴；

2.员工因公出差期间的住宿费、交通费、伙食补助费等；

3.员工因工作需要参加培训、会议等产生的费用；

4.员工因工作原因需要加班，但未在规定时间内完成工作，经批准加班后的加班费用；

5.员工因工作需要，经公司批准的加班餐费；

6.员工因工作需要，经公司批准的加班期间产生的通讯费；

7.员工因工作需要，经公司批准的加班期间产生的其他合理费用。

考勤费用报销标准应根据国家相关法律法规、地方政策和企业实际情况制定，具体标准如下：

1.加班工资：按照国家规定计算加班工资，加班时间超过法定工作时间的部分按加班工资的150%、200%、300%支付；

2.住宿费：按照公司规定的住宿标准报销，超出部分自理；

3.交通费：按照公司规定的交通标准报销，超出部分自理；

4.伙食补助费：按照公司规定的标准报销，每日补助金额不得超过规定上限；

5.培训、会议等费用：按照实际发生费用报销，但不得超过公司规定的最高报销标准；

6.加班餐费：按照公司规定的标准报销，每日补助金额不得超过规定上限；

7.通讯费：按照公司规定的标准报销，超出部分自理。

报销人需提供相关凭证，包括但不限于加班记录、出差证明、会议通知、培训通知等，以备审核。

三、考勤费用报销流程

1.员工加班或出差后，需填写《考勤费用报销申请表》，详细记录加班时间、出差日期、费用明细等信息，并附上相关凭证。

2.《考勤费用报销申请表》经部门负责人审核签字后，提交至财务部门。

3.财务部门对《考勤费用报销申请表》及相关凭证进行审核，确保费用符合报销范围和标准。

4.审核通过的报销申请，财务部门将进行费用结算，并将报销款项转入员工工资账户或指定的银行账户。

5.对于不符合报销范围或标准的费用，财务部门将通知员工补充材料或拒绝报销，并说明原因。

6.员工对报销结果有异议时，可向财务部门提出申诉，财务部门将重新审核并给出答复。

7.财务部门每月对考勤费用报销情况进行汇总，并向公司管理层报告，以便于监控和管理。

8.考勤费用报销过程中，财务部门应确保信息安全，对员工个人信息和报销信息进行保密处理。

9.考勤费用报销制度应定期进行评估和修订，以适应公司发展和政策变化。

10.所有员工应熟悉并遵守考勤费用报销制度，如有违反，将根据公司相关规定进行处理。

四、考勤费用报销凭证要求

1.加班记录：提供经部门负责人批准的加班申请表，记录加班时间、工作内容、加班原因等信息。

2.出差证明：包括出差审批单、出差报告、出差路线图等，证明出差目的、时间、地点和任务。

3.住宿费发票：提供酒店开具的正规发票，注明入住时间、离店时间、房间费用等详细信息。

4.交通费票据：提供公共交通工具的票根或出租车发票，显示乘车时间、地点、票价等信息。

5.伙食补助费凭证：提供餐饮发票或报销单据，显示就餐时间、地点、餐费金额等。

6.培训、会议费用凭证：提供培训通知、会议通知、相关费用发票或报销单据，证明费用与工作相关。

7.加班餐费凭证：提供餐厅开具的正规发票或报销单据，注明用餐时间、地点、餐费金额等。

8.通讯费凭证：提供通讯服务提供商开具的账单或发票，显示通讯时间、费用明细等。

9.其他相关凭证：根据具体情况，可能需要提供其他证明材料，如维修费、交通罚款等。

10.凭证保存期限：员工应妥善保管上述凭证，至少保留三年，以备日后审计或查询。如有遗失，应及时向财务部门报告，并按照公司规定进行处理。

五、考勤费用报销审核与审批

1.审核责任：部门负责人负责审核本部门员工的考勤费用报销申请，确保费用的合理性和合规性。

2.审核内容：审核内容包括但不限于费用的真实性、合规性、是否符合公司规定和预算要求。

3.审批流程：经部门负责人审核通过的报销申请，需提交至财务部门进行进一步审核。

4.财务审核：财务部门对报销申请进行详细审核，包括费用凭证的完整性、准确性以及是否符合公司政策和标准。

5.审批权限：财务部门根据审核结果，对符合规定的报销申请进行审批，审批权限按照公司财务管理制度执行。

6.特殊情况处理：对于不符合