武汉生一升光电科技有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告及评估说明.docx

众联资产评估有限公司

ZHONGLLAN

ASSETSAPPRAISALCO.,LTD

本报告依据中国资产评估准则编制

武汉长盈通光电技术股份有限公司拟发行股份及现金收购资产

所涉及的武汉生一升光电科技有限公司

股东全部权益价值评估项目

资产评估报告

众联评报字[2025]第1126号

湖北众联资产评估有限公司2025年4月22日

武汉生一升光电科技有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告

目录

第一部分、声明 1

第二部分、资产评估报告摘要 4

第三部分、资产评估报告正文 8

一、委托人及其他资产评估报告使用人 9

二、评估目的 9

三、评估对象和评估范围 18

四、价值类型及其定义 27

五、评估基准日 27

六、评估依据 27

七、评估方法 29

八、评估程序实施过程和情况 37

九、评估假设 39

十、评估结论 41

十一、特别事项说明 43

十二、资产评估报告使用限制说明 45

十三、资产评估报告日 46

第四部分、资产评估报告附件 47

武汉生一升光电科技有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告

第一部分、声明

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武汉生一升光电科技有限公司股东全部权益价值评估项目评估报告

声明

武汉长盈通光电技术股份有限公司：

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论也不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证，也不能用评估对象实际实现的价格验证评估结论的合理性。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

四、评估对象涉及的资产、负债清单及未来经营预测数据由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。因委托人和其他相关当事人提供虚假资料，以违法、违规、伪造、盗窃等方式提供资料导致报告不合法、不合规的，由此产生的一切民事、行政、刑事责任均由委托人负责，与资产评估机构无关。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告

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中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

八、评估结论的使用在资产评估报告中载明的有效期内有效。资产评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定资产评估报告使用期限。

九、未经委托人书面许可，资产评估机构及其资产评估专业人员不得将资产评估报告的内容向第三方提供或者公开，法律、行政法规另有规定的除外。未征得资产评估机构同意，资产评估报告的内容不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定以及相关当事人另有约定的除外。

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