cwb014制作配件应收往来表流程.pdfVIP

一、应收账款催收管理流程

流程名称：制作配件应收往来表流程催收管理流程流程编号：CWB014

业务主管部门：财务部业务参与部门：配件部门、法务部

流程制作人员：最后更新时间：2017年7月11日

二、制作配件应收往来催收管理作业流程说明

作业编号作业名称作业说明及操作要点辅助表单及资料

1、财务部每月结账后发配件应收账款给

配件部，配件部核对台账无误后按进行

配件部门对即将到期的催收。

1配件应收账款

○

款项进行催收

2、配件部主管提示并监督配件相关人员对其负

责的客户欠款即将到期的款项进行催收。

对于逾期一年以上且金额在10万以上的，配件部

配件部门提交催款情况要提交催款情况说明书，说明业务明细、未收到

2催款情况说明书

○

说明书及拟处理意见款项的、客户财务状况、欠款金额等，并将

说明书提交给法务部和财务部。

1、法务部会同财务部了解业务的具体情况，

对款项收回的可能性按照相关评估方法进行

法务部会同财务部评估，提出处理意见报告。配件应收账款处理意

3

○

进行评估2、建议的，拟定方案，交由总经理，见报告

若总经理按照公司规定超过权限交由董事长

1、

配件应收账款处理意

4总经理

○

2、需要的后进入司法手续。见报告

3、按照公司规定超过权限的交由董事长

1、

5董事长

○

2、需要的后进入司法手续。

1、配件部门按照账务进行催缴

6配件部门进行催缴2、无法收回款项的告知法务部，进行法律工作联络单

○

3、告知财务按照方案进行账务处理

按照实际情况及处理方案进行合法合规