2025年证券从业考试卷及参考答案【预热题】.docxVIP

2025年证券从业考试卷

第一部分单选题(100题)

1、（）方法适用于资产流动性较高的金融机构，因为这类公司的资产账面价值更加接近市场价值。

A.市盈率倍数法

B.市净率倍数法

C.市销率倍数法

D.企业价值/息税前利润倍数法

【答案】：B

2、以下（）不是在全国股份转让系统申请挂牌的公司需要满足的

A.业务明确

B.必须盈利

C.产权清晰

D.公司治理健全

【答案】：B

3、投资者获得上市公司送股时（），纳税规定与派现相同。

A.需重新进行利润评估

B.需缴纳所得税

C.不需重新进行利润评估

D.不需缴纳所得税

【答案】：B

4、下列项目中，属于债权类资产的远期合约是（）。

A.定期存款单的远期合约

B.远期汇率协议

C.远期利率协议

D.单个股票的远期合约

【答案】：A

5、（）类股东及其行动人持股超过5%的股份，不会被视为非自由流通股本。

A.公司创建者

B.证券投资公司

C.国有股份

D.战略投资者

【答案】：B

6、证券市场的行政法规不包括（）?

A.《证券公司监督管理条例》

B.《证券公司风险处置条例》

C.《证券法》

D.《证券交易所风险基金管理暂行办法》

【答案】：C

7、下列属于国有股权组成部分的是（）.

A.法人股

B.国家股

C.社会公众股

D.外资股

【答案】：B

8、甲公司的分公司在其经营范围内以自己的名义对外签订了一份货物买卖合同，根据公司法的规定，关于该合同的效力及其责任承担的表述中，正确的是（）。

A.该合同有效，其民事责任由甲公司承担

B.该合同有效，其民事责任由分公司承担，甲公司负补充责任

C.该合同有效，其民事责任由分公司承担

D.该合同无效，甲公司和分公司均不承担民事责任

【答案】：A

9、以下不属于重大违法类强制退市的情形是（）。

A.上市公司存在欺诈发行且严重影响上市地位

B.上市公司有重大信息披露违法且严重影响上市地位

C.上市公司有其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为且严重影响上市地位

D.上市公司有违规交易行为，但不影响上市地位的

【答案】：D

10、下列关于使用香港机构证券投资咨询服务的业务规范中，错误的是（）

A.香港机构应当确保其发布港股研究报告、授权证券公司转发港股研究报告、为证券基金经营机构提供港股投资顾问服务的行为，符合内地和香港有关发布证券研究报告及证券投资顾问业务有关规定

B.香港机构依法就港股研究报告的内容和发布行为对证券公司承担责任，证券公司依法就港股研究报告的内容和转发行为对客户承担责任

C.证券基金经营机构以书面或者电子文件形式记录香港机构提供港股投资顾问服务的时间、方式、内容和依据等信息。相关业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于3年

D.香港机构应当承诺配合中国证监会及其派出机构的监管工作，按照要求提供有关业务资料和信息

【答案】：C

11、（）是指债券买卖双方在成交的同时约定于未来某一时间以某一约定价格双方再进行反向交易的行为。

A.现券交易

B.回购交易

C.远期交易

D.期货交易

【答案】：B

12、证券公司甲，预设立一家另类子公司乙，下列甲、乙的做法错误的是（）

A.甲以自有资金全资设立乙

B.乙向投资者募集资金开展基金业务

C.乙不得对所投资企业的债务承担连带责任的出资人

D.乙不得对外提供担保和贷款

【答案】：B

13、（2019年真题）根据《发布证券研究报告执业规范》，已通过证券投资咨询从业资格考试，但尚未注册为证券分析师的从业人员，参与制作证券研究报告，经署名证券分析师和研究部门或研究子公司同意，可以用（）名义在研究证券研究报告中列示。

A.证券投资顾问

B.保荐代表人

C.研究助理

D.分析师

【答案】：C

14、下列选项中最基础的金融衍生产品是（）。

A.金融互换

B.金融期货

C.金融期权

D.金融远期合约

【答案】：D

15、证券公司向客户融资，只能使用()。

A.融资专用资金账户内的资金

B.融资专用资金账户内的证券

C.融券专用证券账户内的证券

D.融券专用证券账户内的资金

【答案】：A

16、2011年1月1日，中国人民银行发行1年期零息债券，每张面值为100元人民币，年贴现率为4%。则在2011年6月30日，其理论价格为（）元。

A.94.89

B.95.13

C.96.15

D.99.04

【答案】：D

17、关于持续督导的期间，说法正确的是（）?

A.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后5个完整会计年度

B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间