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财务收支记账表

收入 主营收入 其他收入 营业外收入 利息收入 合计 支出 成本费用 其他费用 财务费用 办公费用 管理费用 合计

14,100.00 12,000.00 11,400.00 13,800.00 51,300.00 6,300.00 6,900.00 4,900.00 3,700.00 2,400.00 24,200.00

27.49% 23.39% 22.22% 26.90% 100.00% 26.03% 28.51% 20.25% 15.29% 9.92% 100.00%

日期 收入类型 摘要 收入金额 备注 日期 支出类型 摘要 支出金额 备注 财务收支记账的步骤如下：

2025-6-1 主营收入 收到H项目货款 3,500.00 2025-6-1 成本费用 G项目购买材料费用 2,300.00

2025-6-2 其他收入 J公司项目改建费用 1,600.00 2025-6-2 其他费用 支付端午节福利费用 1,500.00 准备阶段

2025-6-3 营业外收入 收到第二季度研发费用 2,500.00 2025-6-3 财务费用 购买财务发票费用 2,200.00 收集原始凭证：收集企业当月的所有经济业务凭证，包括发票、收据、银行回单、合同、费用报销单等。

2025-6-4 利息收入 第二季度利息费用 3,200.00 2025-6-4 办公费用 购买打印机费用 1,600.00 审核原始凭证：对收集到的原始凭证进行审核，检查其真实性、合法性和完整性，如发票的金额是否正确，是否盖章，报销单是否符合公司制度等。

2025-6-5 主营收入 收到H项目货款 4,400.00 2025-6-5 管理费用 发放管理人员工资费用 1,700.00 编制记账凭证阶段

2025-6-6 其他收入 J公司项目改建费用 4,200.00 2025-6-6 成本费用 G项目购买材料费用 2,500.00 根据审核无误的原始凭证，按照会计准则和企业内部会计制度的要求，编制记账凭证。记账凭证包括会计分录（借方和贷方科目及金额）和相关的业务说明。

2025-6-7 营业外收入 收到第二季度研发费用 5,500.00 2025-6-7 其他费用 支付端午节福利费用 3,200.00

2025-6-8 利息收入 第二季度利息费用 6,100.00 2025-6-8 财务费用 购买财务发票费用 1,100.00 登记账簿阶段

2025-6-9 主营收入 收到H项目货款 3,400.00 2025-6-9 办公费用 购买打印机费用 800.00 总账登记：根据记账凭证逐笔登记总账，汇总企业各会计科目的总金额。

2025-6-10 其他收入 J公司项目改建费用 2,800.00 2025-6-10 管理费用 发放管理人员工资费用 700.00 明细账登记：根据记账凭证或原始凭证，分别登记各明细科目账，反映具体的经济业务细节。

2025-6-11 营业外收入 收到第二季度研发费用 3,400.00 2025-6-11 成本费用 G项目购买材料费用 1,500.00 日记账登记：包括现金日记账和银行存款日记账，逐笔登记现金和银行存款的收入、支出及余额。

2025-6-12 利息收入 第二季度利息费用 4,500.00 2025-6-12 其他费用 支付端午节福利费用 2,200.00 月末处理阶段

2025-6-13 主营收入 收到H项目货款 2,800.00 2025-6-13 财务费用 购买财务发票费用 1,600.00 调整分录：根据权责发生制原则，编制调整分录，如计提折旧、摊销费用、确认收入和费用等。

2025-6-14 其他收入 J公司项目改建费用 3,400.00 2025-6-14 办公费用 购买打印机费用 1,300.00 结转损益：将收入类和费用类科目余额结转到本年利润科目，计算当月利润。

对账：核对总账与明细账、日记账之间的余额是否一致，确保账账相符。

编制财务报表阶段

根据账簿数据编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。