审计报告模板.docxVIP

下载本文档

2
0
约2.96万字
约 62页
2025-07-17 发布于广东
举报
版权申诉

审计报告模板.docx

1、本文档共62页，可阅读全部内容。
2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

审计报告模板

一、内容概括．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

（一）报告背景．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

（二）报告目的与范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

（三）报告使用方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

二、审计概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

（一）审计对象．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

财务报表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

内部控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

风险管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

（二）审计方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

审计程序．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

审计技术．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

数据分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

（三）审计团队．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

审计人员．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

审计领导．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

三、审计发现．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

（一）财务报表审计发现．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

财务报表编制合规性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

财务报表真实性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

财务报表完整性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

（二）内部控制审计发现．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

内部控制设计有效性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

内部控制执行有效性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

内部控制缺陷．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

（三）风险管理审计发现．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

风险识别准确性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

风险评估合理性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

风险应对措施有效性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

四、审计结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

（一）财务报表审计结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

（二）内部控制审计结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

（三）风险管理审计结论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

五、审计建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

（一）针对财务报表的审计建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

（二）针对内部控制的审计建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

（三）针对风险管理的审计建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

六、附件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

（一）财务报表及相关资料．．

您可能关注的文档

文档评论（0）

文库新人 + 关注: 实名认证

文档贡献者

文库新人

咨询Ta 进入空间

1亿VIP精品文档

更多 >

审计报告模板.docxVIP