原纸库存盘点清查制度.doc

原纸库存盘点清查制度

一、总则

1.目的

本制度旨在加强纸箱厂原纸库存管理，规范原纸库存盘点清查工作，确保原纸库存数据的准确性和及时性，保障企业运营效益，同时践行本纸箱厂“精准高效、品质至上、团结协作、创新发展”的企业文化和经营理念。通过准确的库存信息，为生产计划、采购决策提供可靠依据，避免库存积压或短缺对生产造成影响，进而更好地为客户提供稳定、优质的产品和服务。

2.适用范围

本制度适用于纸箱厂全体涉及原纸库存管理、盘点清查工作的员工，同时客户如有相关需求，可依据本制度规定的流程和方式进行监督与沟通。

3.原则

-真实性原则：盘点清查过程必须如实记录原纸库存的实际情况，确保数据真实可靠。

-准确性原则：盘点清查工作要做到账实相符，数据精确，避免因数据误差导致的决策失误。

-及时性原则：按照规定的时间和周期进行盘点清查，及时发现问题并解决，确保库存信息的时效性。

-全面性原则：对所有原纸库存进行全面盘点清查，不遗漏任何存储地点和规格的原纸。

二、组织架构与职责划分

1.盘点清查领导小组

-组成：由厂长担任组长，行政主管、财务主管、采购主管、生产主管等部门负责人为成员。

-职责：

-负责制定和审核原纸库存盘点清查计划和方案。

-协调各部门在盘点清查工作中的关系，解决工作中出现的重大问题。

-对盘点清查结果进行审核和决策，根据结果制定相应的改进措施和决策。

2.盘点清查执行小组

-组成：由仓库管理人员、财务人员、采购人员、生产统计人员等组成。

-职责：

-仓库管理人员：负责原纸库存的实物盘点，记录实际库存数量、规格、存放位置等信息，并与库存账目进行核对。

-财务人员：负责监督盘点清查过程的合规性，协助核对账目，对盘点结果进行财务分析和处理，确保账实相符。

-采购人员：提供原纸采购信息，包括采购订单、到货情况等，协助核实库存数量与采购记录的一致性。

-生产统计人员：提供生产过程中对原纸的使用数据，协助判断库存与生产需求的匹配情况。

3.监督小组

-组成：由行政主管担任组长，内部审计人员为成员。

-职责：

-对盘点清查工作的全过程进行监督，确保盘点清查工作按照规定的程序和方法进行。

-检查盘点清查人员的工作态度和工作质量，防止出现敷衍了事、弄虚作假等行为。

-对盘点清查结果进行抽查核实，确保结果的真实性和准确性。

三、管理流程

1.盘点清查计划制定

-盘点清查领导小组应根据企业生产经营特点和管理需求，制定年度、季度和月度原纸库存盘点清查计划。计划应明确盘点清查的时间、范围、方法、参与人员等内容。

-年度盘点清查计划应在每年年初制定，季度盘点清查计划应在每季度初制定，月度盘点清查计划应在每月初制定。计划制定后，应及时下发至各相关部门和人员。

2.盘点清查准备工作

-仓库管理人员应在盘点清查前对原纸库存进行整理，确保原纸摆放整齐、标识清晰，便于盘点。同时，核对库存账目，确保账目记录完整、准确。

-财务人员应准备好相关的财务账目和报表，采购人员应整理好采购订单、到货验收单等资料，生产统计人员应汇总好生产使用原纸的相关数据，为盘点清查提供数据支持。

-盘点清查执行小组应准备好盘点清查所需的工具和表格，如盘点表、标签、计算器等，并对参与盘点清查的人员进行培训，使其熟悉盘点清查的程序和方法。

3.实地盘点清查

-按照盘点清查计划和方法，盘点清查执行小组对原纸库存进行实地盘点。仓库管理人员负责实物盘点，将实际盘点的数量、规格、存放位置等信息记录在盘点表上。

-财务人员、采购人员、生产统计人员等在盘点过程中进行监督和协助，对发现的问题及时进行记录和沟通。

-盘点结束后，盘点人员应在盘点表上签字确认，确保盘点数据的真实性和准确性。

4.数据核对与差异处理

-盘点清查结束后，仓库管理人员将盘点表与库存账目进行核对，找出账实差异。财务人员、采购人员、生产统计人员等协助仓库管理人员分析差异产生的原因，如采购未入账、生产领用未记录、库存损耗等。

-对于账实差异，应填写《原纸库存盘点差异报告表》，详细说明差异的数量、金额、原因等情况。报告表经盘点清查执行小组组长审核后，上报盘点清查领导小组。

-盘点清查领导小组根据差异报告表，组织相关部门和人员进行调查核实，确定差异的处理方法。对于因管理不善导致的差异，应追究相关人员的责任；对于因合理损耗等原因导致的差异，