历史纪念馆资金流动日报统计报送制度.doc

念馆资金流动日报统计报送制度

一、总则

1.目的：为加强本历史纪念馆资金管理，准确、及时掌握资金流动状况，提高资金使用效率，保障纪念馆各项运营活动的顺利开展，特制定本制度。

2.适用范围：本制度适用于历史纪念馆全体员工，涉及资金流动统计与报送工作的相关岗位人员均需严格遵守。同时，与纪念馆资金往来的外部合作单位、供应商等也应遵循本制度相关要求配合工作。

3.企业文化与经营理念体现：本历史纪念馆以传承历史文化、服务社会大众为宗旨。资金流动日报统计报送工作需紧密围绕这一宗旨，确保资金合理配置，优先保障历史文化展示、研究及公众服务等核心业务的资金需求，以实现社会效益与经济效益的平衡发展。

二、组织架构与职责划分

1.财务部门

-负责制定资金流动日报统计的具体格式、内容要求及报送流程规范。

-收集、汇总各部门提交的资金流动信息，进行审核与分析，生成全馆资金流动日报表。

-对资金流动数据的准确性、完整性负责，并向馆领导及相关部门及时报送日报表及分析报告。

-依据资金流动情况，为馆内资金调度、预算执行等提供专业建议。

2.各业务部门

-安排专人负责本部门日常资金流动信息的记录与整理，确保信息的真实性、及时性。

-按照财务部门规定的格式和要求，每日按时向财务部门报送本部门资金流动日报数据。

-配合财务部门对资金流动数据的核实与调查工作，提供必要的说明和凭证。

3.馆领导

-负责对资金流动日报表及分析报告进行审阅，根据资金状况做出重大决策和资金调度安排。

-监督本制度的执行情况，确保资金流动统计与报送工作的规范、有效开展。

三、管理流程

1.数据记录

-各业务部门资金流动记录人员应在每日工作结束前，对本部门当日发生的所有资金收支事项进行详细记录。记录内容包括资金收支日期、业务事项摘要、金额、资金来源或去向、涉及的项目或活动等。

-对于涉及现金收付的业务，需详细记录现金的收入来源、支出用途及经手人等信息；对于银行转账业务，应记录转账日期、对方账户信息、转账金额及业务事由等。

-所有资金流动记录应依据合法有效的原始凭证进行，确保记录的准确性和可追溯性。

2.部门报送

-各业务部门资金流动信息记录人员在完成当日资金流动记录后，应将整理好的数据按照财务部门规定的格式，通过指定的电子表格或信息系统，于次日上午[具体时间]前报送至财务部门。

-报送的数据应附带必要的说明，如大额资金收支的原因、特殊业务事项的解释等，以便财务部门审核。

3.财务审核与汇总

-财务部门在收到各部门报送的资金流动数据后，应对数据的准确性、完整性和合规性进行审核。审核内容包括数据的逻辑关系、原始凭证的真实性、资金收支是否符合预算安排等。

-对于审核中发现的问题，财务部门应及时与相关业务部门沟通核实，要求其进行更正或补充说明。

-财务部门在完成审核后，将各部门的资金流动数据进行汇总，生成全馆资金流动日报表。报表内容应涵盖全馆当日资金总收入、总支出、各部门资金收支明细、资金余额等信息，并对资金流动的总体情况进行简要分析。

4.报表报送与审批

-财务部门应在每日下午[具体时间]前，将生成的全馆资金流动日报表及分析报告报送至馆领导及相关部门。报送方式可采用电子邮件、内部办公系统等。

-馆领导在收到日报表及分析报告后，应认真审阅。如对报表内容有疑问或需要进一步了解的事项，可随时要求财务部门进行解释说明。

-对于涉及重大资金流动事项或异常资金变动情况，馆领导应及时做出决策，并下达相关指令。

四、权利与义务

1.员工权利

-员工有权了解本部门及全馆资金流动日报统计报送制度的具体内容和要求，财务部门有义务提供必要的培训和指导。

-对于在资金流动记录与报送工作中遇到的困难和问题，员工有权向上级领导或财务部门反映，寻求帮助和解决方案。

-员工对资金流动数据的安全和保密享有知情权，有权要求馆内各部门采取必要措施保护数据安全，防止数据泄露。

2.员工义务

-所有员工应严格遵守本制度规定，认真履行资金流动记录、报送等职责，确保数据的及时、准确和完整。

-不得故意隐瞒、篡改或虚报资金流动信息，如有违反，将承担相应的责任。

-员工有义务配合财务部门及其他相关部门对资金流动情况的调查和审计工作，如实提供相关资料和信息。

3.馆内各部门权利与义务

-各部门有权要求财务部门对资金流动日报统计报送工作提供专业支持和指导，确保本部门的报送工作符合要求。

-各部门有义务按照制度规定的流程和时间节点，及时、准确地